上海外汇管理局 外汇管理局通报批评的这些换汇的人，面临巨额罚款！

在过去的一个月里，国家外汇管理局两次报告了中国外汇违规的典型案例。在个人外汇违规的情况下，有人利用国内几个个人的年度购汇额度，拆分个人资金汇往境外账户，从而非法转移资金。一些人因非法买卖外汇而被罚款。

这些案例对于需要往海外汇款的中国人有着重要的警示意义。一些比较典型的可以被大家看到:

案例:上海张分裂逃外汇

2016年，张为了实现将资产非法转移到境外的目的，利用包括本人和他人在内的27人的个人年度购汇额度，将个人资金进行拆分，汇入境外账户。非法转移的资金总额为1，341，900美元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第七条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款46万元。

案例:陕西陈某非法买卖外汇

2016年8月至9月，陈某为实现非法转移境外资产的目的，将2600万元人民币存入地下钱庄控制的境内账户，并通过地下钱庄将外汇兑换至其香港账户，共计389.06万美元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，罚款169万元。

案例:江西唐分裂逃汇案

2016年1月至10月，为实现非法转移境外资产的目的，唐利用本人及他人个人每年69人的购汇额度，将个人购汇资金拆分后汇入多个境外账户，非法转移资金总额折合321.1万美元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第七条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款150万元。

以前确实有人通过拆分汇款来转移资产。然而，目前，这显然已经成为国家外汇管理局严厉打击的目标。外管局明确指出，指定银行将“五个以上不同个人在同一天、隔天或连续几天购汇，然后将外汇汇给同一境外个人或机构”的情况视为分次购汇。

同时还规定“其他个人通过多次、多次拆分结售汇，规避额度管理”也是违法的。情节轻微的，不予办理业务；如果情节严重，他们将面临罚款和其他处罚。

举报典型违法案件21起

案例一:恒丰银行温州分行非法办理转口贸易

2016年1月，恒丰银行温州分行未按规定审核转口贸易尽职调查真实性，以虚假提单办理转口贸易支付业务。

银行的上述行为违反了《外汇管理条例》第十二条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，罚款146.4万元。

案例二:交通银行厦门观音山支行非法办理转口贸易

2016年2月至7月，交通银行厦门观音山支行未按规定审核转口贸易尽职调查真实性，以企业虚假提单办理转口贸易销售业务。

银行的上述行为违反了《外汇管理条例》第十二条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，处以400万元罚款，暂停向社会出售外汇业务3个月，并责令直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员承担责任。

案例三:天津银行上海分行非法经营转口贸易

2016年3-4月，天津银行上海分行未按规定审核转口贸易尽职调查真实性，以企业虚假提单办理转口贸易支付业务。

银行的上述行为违反了《外汇管理条例》第十二条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，罚款80万元。

案例四:汇丰银行北京分行违规办理国内保险和国外贷款案件

2014年8月至2017年6月，汇丰银行北京分行在签订境内保险、境外贷款合同及付汇履约时，未对贷款资金使用及相关交易背景进行尽职调查和审查。

本行上述行为违反了《跨境担保外汇管理条例》第十二条、第二十八条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，罚款842.22万元。

案例五:招商银行厦门嘉禾支行违规办理国内保险及国外贷款案

2014年7月至2016年7月，招商银行厦门嘉禾支行在签订境内保险、境外贷款合同及进行外汇支付时，未对债务人主体资格、贷款资金用途、预期还款资金来源及相关交易背景进行尽职调查和审查。

本行上述行为违反了《跨境担保外汇管理条例》第十二条、第二十八条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，罚款433.19万元。

案例六:民生银行Xi分行违规办理内部保险和国外贷款案件

2014年12月至2016年12月，民生银行Xi分行在签订境内保险贷款合同及付汇履约时，未对债务人主体资格、贷款资金用途、预期还款资金来源及相关交易背景进行尽职调查。

本行上述行为违反了《跨境担保外汇管理条例》第十二条、第二十八条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，罚款645.4万元，并责令追究高级管理人员和其他直接责任人员的责任。

案例七:企业银行(中国)天津西青支行违规办理境内保险和国外贷款案件

2015年6月至2017年6月，公司银行(中国)天津西青支行未按要求对债务人主体资格、预期还款资金来源及相关交易背景进行尽职调查。

本行上述行为违反了《跨境担保外汇管理条例》第十二条、第二十八条的规定。根据《外汇管理条例》第四十七条，罚款102.2万元。

案例八:中国建设银行廉江支行违规办理个人分售付汇案件

2016年6月至2017年6月，中国建设银行廉江支行违规办理个人售付汇业务。

银行上述行为违反《个人外汇管理办法》第七条。根据《外汇管理条例》第四十七条，处以60万元罚款。

案例九:索威生物化学(泰兴)有限公司逃汇

2012年11月至2013年12月，苏威生物化学(泰兴)有限公司使用无效合同支付227.68万欧元和5.05万美元预付款，无相应进口货物。

该行为违反《外汇管理条例》第十二条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款92.39万元。

案例10:烟台平瑞贸易有限公司

2015年8-9月，烟台平瑞贸易有限公司补做转口贸易背景，利用提单、虚假合同、第三方公司发票等支付外汇1706.82万美元。

该行为违反《外汇管理条例》第十二条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款545万元。

案例11:青岛林忠永生国际贸易有限公司

2016年1月至8月，青岛林忠永生国际贸易有限公司伪造贸易背景，使用第三方公司提单，支付外汇938万美元。

该行为违反《外汇管理条例》第十二条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款310万元。

案例12:山东恒景房地产有限公司

2016年11月至2017年4月，山东恒景房地产有限公司每年安排30名境内个人通过购汇方式向境外转移资金188.79万美元。

该行为违反《外汇管理条例》第十二条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款64.42万元。

案例13:常熟管仲金属材料有限公司非法结汇

2015年3月至2016年4月，常熟管仲金属材料有限公司伪造出口报关单，办理贸易融资和结汇418万美元。

该行为违反《外汇管理条例》第十二条，构成非法结汇。根据《外汇管理条例》第四十一条，罚款133万元。

案例14:河南郭非法买卖外汇

2011年4月至2014年9月，郭以非法向境外转移资产为目的，将人民币10492.92万元存入地下钱庄控制的境内账户，并通过地下钱庄进行外汇兑换，汇款至其境外账户。

该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，罚款835万元。

案例15:浙江赵非法买卖外汇

2014年1月至2016年6月，赵以向境外非法转移资产为目的，将人民币1800.6万元存入地下钱庄控制的境内账户，并通过地下钱庄进行外汇兑换，汇入其境外账户。

该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，罚款162万元。

案例16:赵广东非法买卖外汇

2015年10月至2016年9月，赵以向境外非法转移资产为目的，通过地下钱庄将外汇兑换并汇入其境外账户，共计221.14万美元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，罚款79.78万元。

案例17:四川杜某私自买卖外汇

2016年7月至9月，杜某违反银行卡管理规定，使用境外POS机将人民币卡兑换成港币现金，共计人民币679.11万元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成擅自买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，罚款101.87万元。

案例18:福建王私自买卖外汇

2017年1月，王以非法获利为目的，从他人账户中收取人民币11，292，600元，私下出售港币。

该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成擅自买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，罚款107万元。

案例19:四川出生的王拆分逃汇案

2016年1月至4月，为实现将资产非法转移至境外的目的，王利用46名境内个人的年度购汇额度进行拆入购汇并汇入境外账户，共非法转移资金17，847，600港元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第七条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款80万元。

案例20:江苏张分家逃外汇

2016年1月至12月，为实现将资产非法转移至境外的目的，张利用每年41名境内个人购汇额度，将个人资金进行拆分，汇入境外账户。非法转移的资金总额为1，845，900美元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第七条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款615，200元。

案例21:江苏邱某拆分逃汇案

2016年9月至2017年1月，邱利用69名境内个人年度购汇额度，以非法转移境外资产为目的，将个人资金拆入境外账户。非法转移的资金总额为3，494，900美元。

该行为违反《个人外汇管理办法》第七条，构成逃汇行为。根据《外汇管理条例》第三十九条，罚款160万元。

购汇基本原则

1.每人每年购汇金额:5万美元(或等值外币)。需要注意的是，这个金额是不能累计的，当年不用就作废，不能延期到下一年。

2.购汇必须提供有效身份证，没有身份证的还可以用中国护照证明身份。

3.购汇的合理目的包括:私人旅行、留学、因公/因公出国、境外就医、探亲、货物贸易、购买非投资性保险、咨询服务等。

4.如因经常项目购汇(包括进口货物、支付运输费、保险费、劳务、出境旅游、投资利润、贷款利息、股息、红利、支付留学费用、维持留学等。)超过5万美元的额度，可以在交易金额真实性没有任何障碍的情况下办理。

购汇过程中注意这六条禁令

失去

不虚报个人购汇信息；

不得提供虚假证明材料；

不借你的便利额度帮助别人购汇；

不准借用他人的便利额度实施拆购外汇；

不得用于境外购房、证券投资、购买人寿保险和投资回报分红保险等尚未开业的资本项目；

不允许他们参与洗钱、逃税、地下银行交易等非法活动。

违反购汇规定会有什么后果？

1.被列入关注名单:2016年1月，国家外汇管理局“个人外汇业务监控系统”在全国投入运行。凡违规者，银行将首次给予风险警示，并第二次列入“注意名单”，未来购汇将面临严格监控。

2.个人信用损害:违规行为被列入信用记录，涉及贷款等行为，或会受到影响。

3.禁止在一段时间内购汇:通常的标准是，你不再享受当年和未来两年5万美元的便利额度。

4.罚款:视情节轻重，处以30%以下或30%以上的罚款。

5.移送司法机关:情节严重者将接受反洗钱调查，甚至移送司法机关处理。