10月15日,天网国际宣布,公司管理层已积极应对和纠正上一份初步报告中发现的内部控制风险暴露。后续报告显示,天沃国际已识别的内控缺陷已得到整改,整体风险目前控制在中低水平。
此前,天威国际委任田健企业风险管理顾问有限公司为独立内部控制顾问,进行独立内部控制审核,以识别其财务报告程序、制度及控制措施及其他相关内部控制的缺陷。此外,田健公司还协助天昊国际纠正了已发现的缺陷,证明天昊国际的财务报告程序和相关内部控制措施符合上市规则的要求,作为其持续努力达到复牌条件的一部分。
为应对封城措施和出行限制,天网国际内控顾问工作出现较大延迟,整改工作一直跟进审查至8月初,8月31日发布了后续内控审查报告。
根据审查报告,天沃国际存在风险管理和内部审计的独立性、缺乏及时的风险管理和财务监控、全面信用合同和信用的执行、客户/应收账款的信用控制、进口葡萄酒产品的贸易谈判、销售和预付款控制、采购协议等六大高风险缺陷。内控顾问注意到,天沃国际已按照内控评审初步报告的建议实施了整改措施,所有项目均已控制在中低水平。经考虑跟进内部控制检讨报告的结果及结果后,董事及内部控制顾问同意天网国际已制定适当的内部控制制度,以履行其根据上市规则所承担的义务。
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