内部控制管理 内控制度包括哪些?内控制度管理

内控制度包括哪些?内控制度管理为了有效防范贸易金融活动中的风险.金融机构需要建立健全覆盖所有国际结算和国际贸易融资业务岗位和业务环节的内控制度体系，全面加强风险防范。内控制度健全内控制度的核心是强化对进出口贸易融资从业人员的控制.并且需要独立的、有权威的内部稍核监督机制来保证各项内控制度得到有效实施。具体来讲，可以从以下几个方面进行。

(I)贷前风险预测。在建立审贷分离的管理模式之后，还要认真分析客户企业的潜在风险。首先，内控制度要落实客户融资的贸易的真实性。其次，要严格审查客户的资信。主要包括:客户在银行的授信及业务记录和信用标准;客户的财务状况，包括财务报表、儿年来的经营状况及未来的发展前景，判定其真实财务能力;企业客户的管理水平和对国际市场的应变能力，主要包括主要领导人的管理水平、对行业的外部条件和内部条件进行综合评价等。

(2)综合运用风险控制方法。第一，运用各种金融工具规避汇率风险。

在市场汇率波动的情况下，以最快速度结售汇、减少外汇头寸成为各商业银行外汇管理的第‘一要务。此外，内控制度金融机构还应积极参与外汇远期市场，开展掉期交易，利用外汇期货、期权等衍生工具对冲贸易金融活动中的汇率风险。第二，采用现金流封闭控制和客户交叉控制。现金流封闭控制主要是针对现金流封闭和交易对手付款短周期操作模式而设计的。客户交叉控制的核心在于风险控制策略从对单一客户的离散风险控制变为对产业链客户群的交叉风险控制。第三，创新贸易金融的产品设计。包括加强与外资代理行的合作，加强与政府相关部门的合作.组合推出相关贸易金融产品。

(3)建立完善的风险考核制度。加强对所有融资环节过程的全面监督，定期检查授信额度的使用情况和企业的经营状况，对出现逾期的资金要加强催收.对垫款或逾期的原因进行调查并及时采取切实可行的措施.尽可能地减少银行损失。业务执行完毕后.要对每笔业务进行分析，内控制度考核业的履约能力，适时开展对客户新的融资业务，或扩大客户的融资额度，并以书面形式对每一个客户的经营情况加以总结，提供给审贷会，作为今后对客户核定授信时的参考。