考核方案 如何编制绩效考核方案？

如何编制PPP项目绩效考核

一、编制绩效考核计划的思路

2014年以来实施的标准化PPP项目大多仍处于识别筛选阶段、准备阶段或建设阶段。目前进入运营阶段的项目不多。受传统“再融资、再建设、轻运营”模式的影响，对项目实施阶段PPP项目绩效评价体系的研究还不够。政府应加强对PPP项目绩效评估体系的研究和建设。通过对PPP项目绩效考核及结果的应用，一方面可以为科学合理地确定政府有偿支出提供依据，客观评价PPP项目目标的实现情况、项目效果和效益。另一方面，也可以达到监督社会资本方认真履行相关职责和义务，促进政府方维护公共利益，提高政府投资决策和行政监督水平，提高资本使用效率的目的。目前，政府已经意识到绩效考核的重要性，但对于如何为PPP项目制定一个可操作的绩效考核方案却存在诸多疑问。

根据金彩[2016]92号《政府与社会资本合作项目财务管理暂行办法》第二十七条:“各级财政部门会同行业主管部门，在PPP项目全生命周期内，按照事先约定的绩效目标，对项目产出、实际效果、成本效益、可持续性等进行绩效评价，也可以委托第三方专业机构提出评价意见。”结合实践中的其他相关政策文件，总体而言，PPP项目绩效考核方案以“项目投入、项目产出、实际效果、实现效益、可持续性、公众满意度”六个层面为中心，然后细化进行绩效考核。

PPP项目有很多共性，不同PPP项目的绩效考核方案可以借鉴。但是每个项目都有自己的个性，绩效考核方案不能一样。因此，在编制绩效考核方案时，需要结合自身情况，综合考虑项目运营和维护的需要，进而编制适合具体PPP项目的绩效考核方案。

总之，在编制项目绩效考核方案时，可以整体采用“三步走”的方法:第一步，搜索相关优秀示范项目，选择与待编制绩效考核方案相似的示范项目绩效考核方案，作为参考样本；第二步，通过充分的沟通、研究和协商，确定项目绩效考核的指标和特殊需求；第三步，综合考虑项目建设、运营、维护的特殊需要。

第二，出色的性能和程序演示

为加强永兴县“两区四园”污水处理PPP项目的运行、维护和管理，确保城市污水处理安全运行，提高城市综合承载力和城市化发展质量，确保城市水质安全，为城市生态环境建设提供质量保障，根据《城市污水处理厂运行、维护和安全技术规程》(CJJ60-2011)，制定本办法。 《城市污水处理厂运行监督管理技术规范》(HJ2038-2014)、《湖南省城市污水处理厂运行监督管理办法》及相关技术规范，并结合本项目实际情况。

1.项目绩效标准

在运营期内，本项目的评估主要是对项目公司污水处理厂的运行和维护进行监督检查。考核内容分为人员情况、工艺运行管理、水质管理、污泥管理、设备管理、安全管理、厂容厂貌管理、档案管理八个方面。具体考核内容和要求如下:

1.1人员情况

(1)项目公司应制定污水处理操作规程或类似章程，明确各岗位的职能、任务、权限和职责；

(2)污水处理厂主要技术岗位上岗前必须经过技术培训，企业内部应建立完善的培训制度，主要技术岗位应定期培训和考核；

(3)污水处理厂各生产岗位必须通过技术培训考试并持证上岗，包括泵房操作工、净水员、实验室技术员、特种设备操作工、管道工、营销员等岗位。

1.2过程运行管理

(1)根据相关标准，建立污水处理厂工艺运行管理的技术规程和技术参数，进水负荷率是否满足一定要求。

(2)年度集团维修改造停水计划的编制，厂区噪声和臭气的控制，生产经营过程的控制，运行记录和统计报告是否齐全。

1.3水质管理

(1)污水处理厂排放的污水应符合环评批复的要求，水样的采样、储存和水质检测应符合相关标准和规范的要求；

(2)污水处理厂应设立专门的实验室，具有污染物检测和全过程监测能力，全过程检测应按有关规定执行。应建立实验室分析质量控制标准，提高测试数据的可靠性，实验室测量设备应定期验证和校准；

(3)进出水在线计量检测设备联网。

1.4污泥管理

(1)污泥处理处置设施应与污水处理设施同时运行，实行稳定化、减量化、减量化的有效处理，加强污泥处理的运行管理，防止二次污染；

(2)污泥含水率应满足环境影响评价和污泥检测标准度的要求；

(3)污泥处理设施应连续稳定运行，运行记录和统计报告完整；

(4)污泥的处理处置是否符合要求，产生的污泥应及时处理运走，运往国外的污泥应符合相关要求。

1.5设备管理

(1)设备完好率的统计和设备档案的建立，设备维修改造计划是否合理；

(2)设备管理专业人员配置是否合理，设备管理制度岗位责任制、备件管理制度等相关制度是否健全；

(3)设备实际运行与统计数据的匹配程度。

1.6安全管理

(1)污水处理厂安全管理制度健全，年度安全生产计划；

(2)安全设施是否按规定设置，标志是否合理，电气设备和特种设备是否取得相应证书或检定报告；

(3)建立各类应急预案，加强重点区域安全措施，及时应对各类突发事件；

(4)每年至少进行一次安全隐患专项检查，形成检查整改记录，建立安全管理档案。

1.7工厂容量和外观管理

(1)厂区内的构筑物、建筑物、道路是否整洁，满足安全生产的需要；生产办公场所整洁，厂区绿化维护得当；

(2)墙面污水处理厂简介、工艺流程及抹灰；

(3)管道是否损坏或泄漏，阀门井、计量井等井盖是否完好，井内是否有杂物、泥浆和水，阀门和钥匙是否损坏或明显锈蚀；

1.8文件管理

(1)建立完整的档案管理制度，包括数据收集、整理、识别、统计、归档、保管、借阅、检查、销毁等规章制度和工作流程；

(2)相关电子动态数据文件应定期更新，确保电子文件的完整性和准确性并进行备份；

(3)技术档案应包括各级各类技术规范、标准和操作规程、设施设备台账、工程技术档案、检查/维护/监控/人员准入记录、技术状态分析报告、各类突发事件应急预案等。

(4)根据环境监督管理的要求，污水处理厂应建立分类信息台账，收集、整理和保存污水处理设施建设和运行的相关信息。

2、考核组织形式和考核方法

2.1考核组织形式成立污水处理运行维护管理考核小组。

组长:

副组长:

成员:

评估小组应有熟悉污水处理设备设施和污水处理日常运行维护的技术专家，并可委托专业第三方共同完成评估工作。

评估应包括现场检查、数据验证和外部调查。现场检查主要是指对污水处理设备设施进行现场检查，对设备设施的现有状态和运行状态、人员的工作条件和工作环境进行目视检查和评分。数据验证主要是指对系统文件、工作记录和采购清单的审核，以了解运维管理。外部调查主要是通过问卷、访谈、新闻报道等方式了解公众对污水处理运行维护管理的看法。

2.2评估方法

运营维护期内，政府将通过定期评估和随机评估相结合的方式对项目公司的运营维护管理进行评估，并将评估结果作为支付污水处理服务费的依据。

(1)定期评估

定期考核每季度进行一次，一般安排在季度末和月初。政府应提前通知项目公司，评估小组在随机选择的污水处理厂区域进行现场评估。项目公司应提供相关资料进行检查，并可根据需要安排相关人员进行访谈，结合客户满意度调查结果形成季度考核评分。

(2)随机评估

政府提前告知项目公司考核时间，现场随机选择污水处理厂区域进行考核，形成随机考核评分。每年至少进行一次随机评估。随机评估对选定的评估项目采用扣分制，未评估项目按满分计算。

如果在评估过程中发现缺陷，应拍照并以文件形式保存记录，并向项目公司发出限期整改通知，由项目公司进行整改。项目公司应按照整改通知的要求开展整改工作，否则政府可根据合同及其他相关协议从每年支付的可行性缺口补贴中扣除相应金额。同时，如果不限期整改，则在下一次考核中扣分翻倍。

3.评分方法

本项目采用100分考核评分法，扣分项目扣至单项为零，人员情况、工艺运行管理、水质管理、污泥管理、设备管理、安全管理、厂容管理分别为10分、25分、30分、5分、10分、9分、7分、4分。

(1)如果季度内未进行随机评估，则季度评估得分等于本季度定期评估得分(加权平均)。

(2)在一个季度内进行随机考核的，季度考核得分=本季度定期考核得分(加权平均)×0.7+随机考核得分(加权平均)×0.3。

(3)年度绩效考核得分=每季度考核得分之和÷4

4.政府补贴支付和绩效评估

政府污水处理服务费根据当年绩效评价缴纳。当年绩效评价=当年各季度考核得分的算术平均数。95分(含)至100分之间的政府补贴据实支付，95分以下每次扣除不超过污水处理服务费的1%；缴纳不到2%的污水处理服务费，每低于一项扣80分；75分以下，约谈项目公司法定代表人和社会资本方法定代表人(联合体牵头方法定代表人)，限定三个月内整改；如果项目公司法定代表人和社会资本方法定代表人连续两次面谈，当项目公司整改不到位(绩效考核达到95分)时，暂停支付当年维护费；如果连续两年绩效考核得分低于75分，项目公司谈整改未达到整改目标，政府有权解除合同。

5.其他解释

本绩效考核办法中不明确的部分，在实际考核期间按照国家、湖南省、郴州市、永兴县的有关法律法规执行。实际考核期间国家、湖南省、郴州市、永兴县相关法律法规如有调整，以最新版本为准。

三.结论

绩效考核是PPP项目实践的重点，但绩效考核体系存在考虑不全面、可操作性差等问题，难以实现绩效考核的目标。本文探讨了如何制定PPP项目的绩效考核方案，旨在为政府或社会资本在实践中制定绩效考核方案提供一些便利，但这只是一种临时措施。目前关于PPP项目绩效考核的政策文件只有一些，只是简单提及，没有明确的操作规则。绩效考核是PPP项目全生命周期的关键点。从国家层面引入PPP绩效考核的指导思想或方法，然后从行业层面为绩效考核指标体系建立相关标准或规定，是规范PPP项目绩效考核的根本途径。

转自:PPP讲堂

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