金融基础知识 证券从业资格考试《金融基础知识》测试题含答案

　　测试题一：

　　一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1[单选题] 根据发行主体的不同，债券可以分为(　)。

　　A.零息债券、附息债券和息票累积债券

　　B.实物债券、凭证式债券和记账式债券

　　C.政府债券、金融债券和公司债券

　　D.国债和地方债券

　　参考答案：C

　　参考解析：根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。故选C。

　　2[单选题] 长期资本流动的主要方式不包括(　)。

　　A.国际直接投资

　　B.银行资金调换

　　C.国际证券投资

　　D.国际贷款

　　参考答案：B

　　参考解析：长期资本流动包括国际直接投资、国际证券投资和国际贷款三种主要方式。

　　3[单选题] 调节货币市场资金供求的杠杆是(　)。

　　A.利息

　　B.利率

　　C.汇率

　　D.购买力

　　参考答案：B

　　参考解析：利率是资金的价格，是调节货币市场资金供求的杠杆。

　　4[单选题] 武士债券的面值为(　)。

　　A.美元

　　B.日元

　　C.港元

　　D.欧元

　　参考答案：B

　　参考解析：在日本发行的外国债券被称为“武士债券”，它是由非日本发行人在日本债券市场发行的以日元为面值的债券。

　　5[单选题] 中小非金融企业集合票据流通转让的市场是(　)。

　　A.上海证券交易所

　　B.深圳证券交易所

　　C.银行间柜台市场

　　D.银行间债券市场

　　参考答案：D

　　参考解析：中小非金融企业集合票据在债权债务登记日的次一工作日即可在银行间债券市场流通转让。

　　6[单选题] 金融衍生工具产生的最基本原因是(　)。

　　A.新技术革命

　　B.金融自由化

　　C.利润驱动

　　D.避险

　　参考答案：D

　　参考解析：金融衍生工具的产生和迅速发展的主要原因有：(1)避险是金融衍生工具产生的最基本的原因。(2)金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展。(3)金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因。(4)新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。

　　7[单选题] 财政政策对股票价格的影响之一是通过调节税率影响企业的(　)。

　　A.资产总额

　　B.产品价格

　　C.销售收入

　　D.利润和股息

　　参考答案：D

　　参考解析：财政政策对股票价格的影响有四个方面：(1)通过扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增加财政支出，刺激经济发展;或是通过增加财政盈余或降低赤字，减少财政支出，抑制经济增长，调整社会经济发展速度，改变企业生产的外部环境，进而影响企业利润水平和股息派发。(2)通过调节税率影响企业利润和股息。提高税率，企业权负增加，税后利润下降，股息减少;反之，企业税后利润和股息增加。(3)干预资本市场各类交易适用的税率，例如利息税、资本利得税、印花税等，直接影响市场交易和价格。(4)国债发行量会改变证券市场的证券供应和资金需求，从而间接影响股票价格。

　　8[单选题] 代办股份转让系统由(　)负责自律性管理。

　　A.证券登记结算公司

　　B.证券投资者保护基金

　　C.中国证监会

　　D.中国证券业协会

　　参考答案：D

　　参考解析：代办股份转让系统由中国证券业协会负责自律性管理。

　　9[单选题] 间接融资的特点不包括(　)。

　　A.间接性

　　B.相对的集中性

　　C.全部具有可逆性

　　D.信誉的差异性较大

　　参考答案：D

　　参考解析：间接融资的特点包括间接性、相对的集中性、信誉的差异性较小、全部具有可逆性、融资的主动权掌握在金融中介手中。

　　10[单选题] 交易者之所以买入看涨期权，是因为他预期基础金融工具的价格在合约期限内将会(　)。

　　A.难以判断

　　B.不变

　　C.下跌

　　D.上涨

　　参考答案：D

　　参考解析：交易者之所以买入看涨期权，是因为他预期基础金融工具的价格在合约期限内将会上涨。如果判断正确，按协定价买入该项金融工具并以市价卖出，则可赚取市价与协定价之间的差额;如果判断失误，则放弃行权，仅损失期权费。

　　11[单选题] 中国资产证券化元年是(　)年。

　　A.2004

　　B.2005

　　C.2006

　　D.2007

　　参考答案：B

　　参考解析：2005年被称为“中国资产证券化元年”，信贷资产证券化和房地产证券化取得新的进展，引起国内外广泛关注。

　　12[单选题] 当股份公司因解散或破产进行清算时，优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，但一般按优先股票的(　)清偿。

　　A.份额

　　B.固定股息率

　　C.市值

　　D.面值

　　参考答案：D

　　参考解析：当股份公司因解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前。也就是说，优先股票股东可优先于普通股票股东分配公司的剩余资产，但一般是按优先股票的面值清偿的。

　　13[单选题] 股票价格与市场利率的关系是(　)。

　　A.利率提高，股票价格下降

　　B.利率与股票价格同方向变动

　　C.利率提高，股票价格上升

　　D.随机变动

　　参考答案：A

　　参考解析：股票价格与市场利率是反向变动关系，即当利率提高时，股票价格下降。

　　14[单选题] 单个投资组合的企业年金基金财产，投资于一家企业所发行的股票或单只证券投资基金，分别不得超过该企业证券发行量、该基金份额或者该保险产品资产管理规模的(　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　参考答案：A

　　参考解析：单个投资组合的企业年金基金财产，投资于一家企业发行的股票，单期发行的同一品种短期融资券、中期票据、金融债、企业(公司)债、可转换债(含分离交易可转换债)，单只证券投资基金，单个万能保险产品或者投资连结保险产品，分别不得超过该企业上述证券发行量、该基金份额或者该保险产品资产管理规模的5%;按照公允价值计算，也不得超过该投资组合企业年金基金财产净值的10%。

　　15[单选题] 按照驱动因素划分，金融风险不包括(　)。

　　A.经济风险

　　B.市场风险

　　C.信用风险

　　D.流动性风险

　　参考答案：A

　　参考解析：按照驱动因素，可将金融风险分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等类型。

　　16[单选题] 根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，债券基金应有(　　)以上的资产投资于债券。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.80%

　　参考答案：D

　　参考解析：根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，基金投资应符合的规定之一是：股票基金应有60%以上的资产投资于股票，债券基金应有80%以上的资产投资于债券。

　　17[单选题] 一般情况下，优先股票的股息率是(　　)的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司营利和剩余财产的分配顺序上比普通股票股东享有优先权。

　　A.不确定

　　B.固定

　　C.随公司营利变化而变化

　　D.浮动

　　参考答案：B

　　参考解析：优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司营利和剩余财产的分配顺序上比普通股票股东享有优先权。

　　18[单选题] 普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在(　　)时。

　　A.出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过

　　B.公司解散清算

　　C.公司连续5年亏损

　　D.股东大会作出减少公司注册资本的决议

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件，具体包括：(1)普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。(2)公司的剩余资产在分配给股东之前，一般的支付顺序为：支付清算费用一支付公司员工工资一劳动保险费用一缴付所欠税款一清偿公司债务，如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　19[单选题] 金融衍生工具的价格取决于(　　)价格变动的派生金融产品。

　　A.基础金融产品

　　B.股票市场

　　C.外汇市场

　　D.债券市场

　　参考答案：A

　　参考解析：金融衍生工具又称金融衍生产品，是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或数值)变动的派生金融产品。

　　20[单选题] 一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于债券(　　)。

　　A.流动性差，风险相对较大

　　B.流动性差，风险相对较小

　　C.流动性强，风险相对较大

　　D.流动性强，风险相对较小

　　参考答案：A

　　参考解析：一般来说，期限较长的债券流动性差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些;而期限较短的债券流动性强，风险相对较小，票面利率就可以定得低一些。

　　21[单选题] 股票等证券的转手即在“纸张”上的交易，并不涉及发行企业相应份额资产的变动，这体现的金融市场特点是(　　)。

　　A.金融市场的非物质化

　　B.金融市场是信息市场

　　C.金融市场是一个自由竞争市场

　　D.金融市场可以是有形市场，也可以是无形市场

　　参考答案：A

　　参考解析：金融市场的非物质化首先表现为股票等证券的转手并不涉及发行企业相应份额资产的变动;其次，即使在“纸张”上，金融资产的交易也不一定发生实物的转手，它常常表现为结算和保管中有关双方账户上的证券数量和现金储备额的变动。

　　22[单选题] 长期国债的偿还期限一般为(　　)。

　　A.5年以上

　　B.10年

　　C.15年以上

　　D.10年或10年以上

　　参考答案：D

　　参考解析：长期国债是指偿还期限在10年或10年以上的国债。短期国债一般指偿还期限为1年或1年以内的国债。中期国债是指偿还期限在1年以上、10年以下的国债。

　　23[单选题] 下列各项不属于CME上市交易的基金期货合约品种的是(　　)。

　　A.恒生指数基金期货

　　B.SPDR期货

　　C.iShare Russell2000指数基金期货

　　D.QQQQ期货

　　参考答案：A

　　参考解析：恒生指数基金期货属于香港期货交易的基金期货合约品种。

　　24[单选题] 股票买卖印花税最后由(　　)统一向征税机关缴纳。

　　A.中国结算公司

　　B.证券交易所

　　C.中国证监会

　　D.国务院

　　参考答案：A

　　参考解析：为保证税源，简化缴款手续，现行的印花税收取做法是由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收;然后，在证券经纪商同中国结算公司的清算、交收中集中结算;最后由中国结算公司统一向征税机关缴纳。

　　25[单选题] 买方在交付了期权费后，即取得在合约规定的到期日或到期日以前按协定价格买入或卖出一定数量相关股票的权利，称为(　　)。

　　A.货币期权

　　B.互换期权

　　C.利率期权

　　D.股票期权

　　参考答案：D

　　参考解析：按照金融期权基础资产性质的不同，金融期权可以分为股权类期权、利率期权、货币期权、金融期货合约期权、互换期权等。单只股票期权(简称股票期权)指买方在交付了期权费后，即取得在合约规定的到期日或到期日以前按协定价格买入或卖出一定数量相关股票的权利。

　　测试试题二：

　　选择题 以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分

　　第1题部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定，其法律效力次于法律和行政法规。下列不属于部门规章及规范性文件的是()。

　　A.《中华人民共和国企业破产法》

　　B.《证券发行与承销管理办法》

　　C.《上市公司信息披露管理办法》

　　D.《证券市场禁入规定》