000409股票 000409股票索赔之山东地矿股民维权指引

山东地矿(000409)因涉嫌违法信息披露，于2018年5月16日晚公布了《中国证监会调查通知》。2019年6月17日，中国证监会对山东地矿股份有限公司进行警告，并处以30万元罚款。

中国证监会认定山东地矿存在以下违法事实:

山东地矿未在法定期限内披露2017年度报告和2018年第一季度报告。

山东地矿2016年亏损1.94亿元。如果2017年再次亏损，该公司股票将被警告退市风险。因此，2017年9月，山东地矿计划以办公楼投资设立子公司，通过资产评估和增值收益的方式，将2017年的业绩由亏损转为盈利。

2018年2月27日，原拟由山东省地矿局聘任的北京中正天通会计师事务所(特殊普通合伙)不再承担对公司2017年度财务报表及内部控制的审计委托。

2018年3月15日，公司与山东何新会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称山东何新)签订《审计业务协议》。山东何新认为，由于山东地矿办公楼抵押，根据相关规定，本次投资无法确认增值评估中的1.49亿元收入。如果出现这种情况，公司2017年将继续亏损。对于这个结果，山东地矿无法接受，与山东何新有着巨大的差异。

2018年4月27日，山东地矿局2018年第九届董事会第四次临时会议审议通过了《关于重新选择2017年审计机构的议案》。

2018年4月28日，山东省地质矿产厅发布了《关于2018年第九届董事会第四次临时会议决议的公告》(公告号:2018-032)和《关于2017年重新选择公司审计机构的公告》(公告号:2018-033)，《关于法定期限内不能披露定期报告的风险及公司股票可能终止的公告》，其中《关于预计法定期限内不能披露定期报告及公司股票可能终止上市风险的提示公告》指出，公司“原计划于2018年4月28日披露2017年度报告及2018年第一季度报告，董事会预计上述定期报告在2018年5月1日前无法披露

2018年5月14日，山东地矿2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于重新选择公司2017年度审计机构的议案》。

2018年6月22日，山东省地质矿产厅发布了2017年度报告和2018年第一季度报告，经深交所查询，2017年度报告于7月19日重新发布。

根据《行政处罚决定书》所述事实和法律，上海蓝军律师事务所高级合伙人余强认为，在2018年5月1日至2018年5月11日期间购买山东地矿股票并在2018年5月11日当天或之后出售或继续持有该股票的受害人，可以参加上海蓝军律师事务所的代理索赔。上海蓝军律师事务所余强律师团队将继续向投资者开放债权登记，符合上述债权条件的投资者可在上海蓝军律师事务所网站(电邮至余强1013@163.com)与余强联系。投资者需要准备的材料有:身份证复印件；证券账户查询确认单；加盖证券公司营业部印章的待索股申明书(自首次申购之日起印制)。

中国证监会行政处罚决定书(山东地矿股份有限公司张

14 .负责人员如洪、)

国发[2019]58号

当事人:山东省地质矿产有限公司(以下简称山东省地质矿产公司)，住所地:山东省济南市高新区。

张虹，男，1971年7月出生，山东省地矿局局长，住址在山东省济南市港澳花园。

张宪义，男，1962年2月出生，山东省地质矿产公司总经理，住址在山东省济南市叶公南路。

薛熙凤，女，1976年5月出生，时任山东省地质矿产厅财务总监，住址山东省济南市历下区。

胡向东，男，1962年10月出生，山东省地质矿产厅厅长，住山东省济南市市中区韩愈路。

郭常州，男，1973年7月出生，山东省地质矿产厅厅长，住址山东省济南市历下区江水泉路。

万中杰，男，1967年1月出生，山东省地质矿产厅厅长，住址山东省潍坊市潍城区向阳路。

林，男，1964年5月出生，山东省地矿局局长，住址在山东省威海市火炬高新技术产业开发区。

王传金，男，1963年3月出生，时任山东省地质矿产监督委员会主任，住址山东省济南市历下区江水泉路。

李玉峰，男，1982年10月出生，时任山东省地质矿产主管，住址在山东省济南市历下区店刘新村3区。

何鸿满，男，1972年10月出生，山东省地质矿产厅厅长，住址安徽省蚌埠市雨辉区张公山路。

王，女，1962年2月出生，时任山东省地矿局独立董事，住址:山东省济南市市中区溧阳街。

陈志军，男，1965年9月出生，时任山东省地矿局独立董事，住址在山东省济南市历下区燕子山路。

王爱，女，1967年11月出生，时任山东省地矿局独立董事，住址在山东省济南市历下区海尔绿城百合花园。

马立冬，男，1981年12月出生，山东省地矿董事会秘书，住址山东省济南市奥体中路中海紫玉洞县。

根据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)的有关规定，我会对山东省地质矿产信息公开的违法行为进行调查和审理，并将当事人依法享有的事实、理由、依据和权利告知当事人。山东省地质矿产厅未作出陈述或答辩意见，也未要求听证；当事人、郭长洲、万忠杰、林、、何鸿满、陈述、申辩，未要求听证；应当事人、薛熙凤、、王传进、王、、的要求，我于2019年3月12日举行了听证会，听取了上述当事人及其代理人的陈述和申辩。此案现已调查审理。

经查明，山东地矿存在以下违法事实:

山东地矿未在法定期限内披露2017年度报告和2018年第一季度报告。

山东地矿2016年亏损1.94亿元。如果2017年再次亏损，该公司股票将被警告退市风险。因此，2017年9月，山东地矿计划以办公楼投资设立子公司，通过资产评估和增值收益的方式，将2017年的业绩由亏损转为盈利。

2018年2月27日，原拟由山东省地矿局聘任的北京中正天通会计师事务所(特殊普通合伙)不再承担对公司2017年度财务报表及内部控制的审计委托。

2018年3月15日，公司与山东何新会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称山东何新)签订《审计业务协议》。山东何新认为，由于山东地矿办公楼抵押，根据相关规定，本次投资无法确认增值评估中的1.49亿元收入。如果出现这种情况，公司2017年将继续亏损。对于这个结果，山东地矿无法接受，与山东何新有着巨大的差异。

2018年4月27日，山东地矿局2018年第九届董事会第四次临时会议审议通过了《关于重新选择2017年审计机构的议案》。

2018年4月28日，山东省地质矿产厅发布了《关于2018年第九届董事会第四次临时会议决议的公告》(公告号:2018-032)和《关于2017年重新选择公司审计机构的公告》(公告号:2018-033)，《关于法定期限内不能披露定期报告的风险及公司股票可能终止的公告》，其中《关于预计法定期限内不能披露定期报告及公司股票可能终止上市风险的提示公告》指出，公司“原计划于2018年4月28日披露2017年度报告及2018年第一季度报告，董事会预计上述定期报告在2018年5月1日前无法披露

2018年5月14日，山东地矿2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于重新选择公司2017年度审计机构的议案》。

2018年6月22日，山东省地质矿产厅发布了2017年度报告和2018年第一季度报告，经深交所查询，2017年度报告于7月19日重新发布。

上述违法事实有山东省地矿局相关公告、董事会及股东大会会议材料、审计机构提供的说明、审计业务协议、审计底稿、质询笔录及相关当事人的说明等证明。

山东地矿未能在2017财年结束后4个月内披露2017年度报告，违反了《证券法》第66条的规定，构成《证券法》第193条第1款所述的“未按规定披露信息”行为。山东地矿在2018会计年度第三个月结束后一个月内未完成并披露2018年第一季度报告，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号，以下简称《信息披露》)第二十条第一款的规定，构成“信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务...

根据《信息披露管理办法》第三条、第三十八条、第五十八条第一款、第三款的规定，山东地矿局未及时披露2017年度报告和2018年第一季度报告。时任董事长的张虹、时任总经理的张宪义、时任财务总监的薛西峰应负主要责任，是直接责任的监事；董事、郭常州、万中杰、林、何鸿满，独立董事王、、，监事王传进、，董事会秘书，董事、监事、高级管理人员。

在陈述答辩和听证过程中，双方均指出:一是山东省地矿审计机构的更换是由中小股东提出并经事后股东会批准的，山东省地矿在违法事实发生后及时整改，最终披露了相关定期报告，未造成实质性危害。二、公司未能及时披露相关定期报告的目的是为了维护国有资产安全和广大中小投资者的利益，违法行为“情有可原”。第三，在定期报告的编制和披露过程中，有关方面重视并敦促年度报告的编制。未能及时披露定期报告是由于审计机构更换造成的。各方已经履行了其尽职调查义务，不应被视为“直接责任”人员。

我认为:第一，信息披露制度是证券市场的基础，是上市公司与投资者全面沟通的桥梁。保证信息披露的及时性是上市公司的法律义务。第二，信息披露是投资者充分了解公司经营业绩和财务状况的基本途径，是保护投资者利益的关键。与当事人为保护投资者利益而实施违法行为的事实不符。第三，上市公司董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，重视信息披露文件的编制，确保定期报告在规定期限内披露，配合上市公司等信息披露义务人履行信息披露义务。在确定责任和确定处罚范围时，我会充分考虑各方的表现:1。根据当事人提交的新证据，我会在一定程度上认可张宪义、薛西峰、王传进的表现，并适当调整处罚金额；2.我已经充分考虑了独立董事提前通知提出的履职问题，但上市公司在解聘会计师事务所时应该已经履行了一定的程序。独立董事在知道更换会计师事务所的情况下，并未对解聘程序和更换审计机构的理由提出异议，而是投票赞成选择新审计机构的建议，直接促成了本案的违法行为。因此，有关独立董事不能免除其先前履行职责的责任；3.其他当事人没有新的证据支持自己的陈述和论点，也不会依法采纳。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节和社会危害程度，根据《证券法》第一百九十三条第一款的规定，我会决定:

一、山东地矿股份有限公司被警告，罚款30万元；

二、给予张虹警告，并处15万元罚款；

三、张宪义、薛西峰分别被警告、罚款8万元；

4.、郭长洲、万忠杰、林、分别被给予警告、罚款5万元；

5.何鸿满、王、、、王传进、分别被警告、罚款3万元。

上述当事人将罚款汇入中国证监会银行(金融汇款专用账户):中信银行北京分行营业部(账号::7111010189800000162)在收到本处罚决定之日起15日内，银行直接上缴国库，并将当事人姓名的支付凭证复印件送中国证监会稽查局备案。当事人对本处罚决定不服的，可以在接到本处罚决定之日起60日内，向中国证监会申请行政复议，也可以在接到本处罚决定之日起6个月内，直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不中止。

中国证券监督管理委员会

2019年6月17日