80后副行长骗银行资金40余亿 事情经过是什么

80后，副总裁诈骗银行40多亿元

收到造假数亿元的银行询证函，因为想着帮客户“应付”审计，日后还能方便存款，山东一银行行长寇某竟然同意盖章。没想到，这一如意算盘落空，其本人最终也被判刑。

近日，法院作出终审裁定，认为寇违规开具与银行业务情况不符的询证函，情节严重，构成违规开具金融票证罪。

值得注意的是，寇某同意在两封询价信上盖章，涉及金额8.6亿元，参与询价的会计师事务所为瑞华和德勤。

应付年终审计

这封确认函诈骗了数亿元

近日，山东省淄博市中级人民法院二审刑事判决在中文裁判文书网上公布，披露了此案诸多细节。

故事从香港上市公司东岳集团2014年度财务报表审计开始。

确认函是审计工作的重要组成部分。根据法院判决文件，瑞华和德勤参与了东岳集团的财务审计工作，两家会计师事务所分别从商祺银行股份有限公司桓台支行查询了东岳集团的山东东岳化工有限公司和山东东岳高分子材料有限公司的相关资金..

查询内容为:东岳化工委托贷款项下本金为4.18亿元，资金使用人为商祺银行；东岳高分子委托贷款下，商业银行使用了三笔资金，本金分别为3.32亿元、5000万元和6000万元。

事实上，上述确认函中的金额是欺诈性的。证人龚的证言证实，2015年1月，进行财务审计的瑞华工作人员向东岳集团提供了一份银行询证函空白色电子表格供结算中心填写，由时任东岳集团结算中心主任的李某某指定他和张分别填写东岳物资和东岳化工的银行询证函。

据龚说，他按照李的要求填写了一份虚假的银行询证函。在填写的询证函中的第五笔“委托贷款”中，商祺银行作为资金使用人的三笔委托贷款是虚假的，上述三笔“委托贷款”的总金额为4.42亿元。实际上，这些款项是李某某近几年给李某某控制的各个公司安排的几笔短期贷款，并不是通过商祺银行的正式委托贷款。

李某某的证言也证实了其经营的蒙城公司于2012年下半年开始通过商祺银行桓台支行向东岳集团借款。实际借了几笔钱之后，后来的贷款都是通过李某某直接从东岳集团借的，而不是通过商祺银行。2014年底，李某某表示，东岳集团是上市公司，需要通过年终审计。他的公司无法偿还东岳集团的借款，需要想办法通过会计师事务所的审核，让李某某可以要求寇在询证函上加盖“应付”章。

多拉客户存款

总统同意盖章

事实上，在收到询证函后，作为商祺银行桓台支行行长的寇某看到了线索。

根据寇的供词，李要求自己在询证函上盖章，以帮助东岳集团通过审核，寇同意了。

然而，过了几天，邹在办公室看到这封询问信，发现两封询问信都是假的。在索引号为“东岳化工-商祺兴商路-10”的询证函中，委托贷款的用户填写了商祺银行。事实上，商祺银行并未作为资金使用人向东岳化工委托贷款，而是东岳集团与资金使用人直接进行了资金交换，并未通过银行，而东岳，指数为“聚合体一骑行星环路支行-16”的银行询证函类似。

戏剧性的是，经过“四五天的思想斗争”，寇终于安排银行办公室主任程在询证函上盖章，并快递给瑞华和德勤。

寇表示，同意盖章是应李某1的要求，帮助东岳集团李某1应付审核。寇某也有自己的算计——“通过帮助东岳集团，他也可以要求对方在商祺银行多做存款，完成其业绩”。

按照惯例，负责前台业务的主管应首先从系统中核实内容，并加盖业务印章。但扣某并没有交给前台主管，而是直接安排盖银行行政印鉴。

被告程的供述也证实了询证函内容不真实，其中银行是委托贷款账户下资金的使用人，该部分委托贷款资金为虚假，共计8亿余元，银行未使用东岳化工和东岳高分子的资金。

该询证函被认为是一份信用证明

二审法院维持原判

根据判决文件，德勤2014年发布的财务报表使用了询证函中委托理财和委托贷款的金额。证人陈某的证言证实，经审计后披露的东岳集团2014年度财务报表附注25中的委托贷款为人民币3.7亿元，其中东岳高分子在商祺银行星上路支行的委托贷款为人民币1.35亿元；财务报表附注24应收账款及其他应收款17.86亿元，其中东岳化工、东岳高分子委托商祺银行星环路支行理财8.6亿元。

一审法院认为，被告口某、程某违反规定，为他人开具与客观事实不符的财务票据，涉案金额8.6亿元。情节严重，其行为构成非法发行金融票证罪。二人共同犯罪，寇为主犯，程为从犯。最终被告被判处有期徒刑一年六个月，缓刑两年；被告人程被免除刑事处罚。

Koumou以无法认定询证函为资信证明，询证函无效，东岳集团年报中未使用询证函为由提起上诉，称其不构成违规开具金融票证罪，请求改判无罪。

二审法院认为，《中国人民银行办公厅关于确认银行现金结算单、对账单、银行询证函性质的批复》认定，银行询证函不属于刑法第一百七十七条所指的金融票证。银行询证函是银行向有关认证部门确认单位或个人财务状况和信誉的证明文件，应当是资信证明。银行工作人员违反规定，违反规定向他人出具信用证明，情节严重的，构成违反规定出具金融票证罪。

同时，二审法院认为，口某知道询证函内容与东岳集团在其银行的业务不一致，违反了银行规定，指示程某在询证函上加盖公章，退回两家会计师事务所。见证人陈某确认，德勤审计东岳集团有限公司后，出具的2014年度财务报表使用了询证书中委托理财和委托贷款的金额；他的证词得到东岳集团有限公司2014年度报告、银行确认函等书面证据的证实..

最终，二审法院裁定驳回上诉，维持原判。

敏泰银行“80后”副行长诈骗银行资金40多亿元，被判处无期徒刑！

5月27日，判决文件网公布浙江省高级人民法院二审判决，驳回对浙江敏泰商业银行萧山瓜沥小微企业特许支行原副行长倪锋的上诉，判处无期徒刑，没收其全部个人财产。

上诉人倪克峰，男，1981年10月29日出生，汉族，浙江省杭州市人，大专学历，浙江敏泰商业银行股份有限公司萧山瓜沥小微企业特许支行原副行长，注册地杭州市萧山区。2018年8月8日，被杭州市萧山区人民法院判处有期徒刑六年，并处罚金人民币15万元。2018年10月22日刑满释放，现关押在杭州看守所。

杭州市中级人民法院认为，被告倪克峰等人利用其控制的空空壳公司出具的商业承兑汇票，诈骗银行13亿余元。倪克峰等人还以敏泰银行瓜里支行的名义，使用私印贴现商业承兑汇票，然后将商业承兑汇票转贴给后续银行，致使发卡企业骗取银行资金共计29亿余元，造成损失14亿余元。倪可风虽然在被绳之以法后有一般立功表现，但个人犯罪所得高达11亿元，且大部分犯罪所得未被提取，故原审判决未从轻处罚，符合法律规定。

本院认为，被告人倪克峰为了偿还巨额债务，以非法占有为目的，结伙他人出具无资金担保的商业承兑汇票，利用私刻的银行印鉴进行贴现，然后邮寄给出资银行骗取银行资金，数额极其巨大，其行为构成票据诈骗罪。被告倪克峰还伙同他人开出无资金担保的商业承兑汇票。他使用或伪造银行负责人的身份，用私人雕刻的银行印章贴现，然后将它们邮寄给捐款银行，以骗取银行资金。数额极其巨大，给银行造成重大经济损失，其行为构成骗取贷款罪，应一并处罚。倪可风虽然有立功表现，但罪行严重，可以从轻处罚。原审判决认定事实清楚，证据真实充分，定罪正确，量刑适当。审判程序是合法的。被告人倪克峰及其辩护人对其定性、上诉理由、要求从轻判决的辩护意见提出的异议不能成立，不予采纳。裁定如下:驳回上诉，维持原判。被告人倪克峰被判票据诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并没收全部个人财产。

1、京东战略投资国美：以1亿美元认购国美零售发行的境外可转债

继与品多多合作后，国美零售在其朋友圈里迎来了JD.COM集团。

5月28日晚，JD.COM集团宣布战略投资国美零售，认购国美零售发行的海外可转换债券1亿美元。

JD.COM表示，JD.COM集团与国美零售的战略合作是在国美官方旗舰店正式落户JD.COM平台后，双方合作的进一步深化。根据协议，双方将基于彼此多年积累的线上线下优势，实现更高效的商品供应链协作整合和互补，共享物流配送和安装服务资源，合作开展包括金融服务在内的全方位业务。

JD.COM表示，这一合作是JD.COM集团的又一战略延伸。JD.COM集团先后投资五星电器、帝信通、联想来库等企业，并在网上推出JD.COM电器超级体验店、JD.COM家电店、JD.COM数码店等业态。

对于国美来说，根据国美的零售公告，战略合作可以让国美使用JD。COM的平台、资源和优势，加速其对在线社区的渗透，更好地与数字和实体零售领域的客户合作。与JD.COM的合作符合集团发展整合社交电子商务平台、实体店和国美应用的创新零售模式的战略。

值得注意的是，4月份，国美零售刚刚与另一家家电商业平台品多多达成深度战略合作。品多多以可转换债券的形式对国美进行了总计2亿美元的战略投资。

根据当时发布的信息，国美零售产品将在品多多上架，品牌家电将接入品多多“百亿补贴”计划。国美的两个服务平台，安迅物流和国美管家，将同时成为品多多的家电物流和售后服务提供商。这两个服务平台将为品多多的大中型企业提供全国范围内的物流、仓储和配送服务，以及家电维修-清洗和维护-以旧换新等消费服务解决方案。品多多将向国美注入大数据消费、平台流量等数字零售资源，双方还将在营销等方面积极合作。

值得一提的是，国美和苏宁是早年线下电商辉煌时期竞争激烈的两大巨头。然而，从那以后，国美经历了一个缓慢的转型，苏宁与阿里深度合作，在网络市场上赢得一席之地，并在几个购物节上与JD.COM竞争。现在，国美和JD.COM已经联手。2.5月云南德钦下雪，游客兴奋不已。5月26日，云南迪庆。德钦县白马雪山突然下雪，大地瞬间被雪覆盖，让人感觉仿佛回到了冬天，游客们兴奋不已。当地海拔差异很大，四季都能看到雪。3.巴西确诊人数不断增加:再次破2万，超过美国成为世界第一。全球新冠肺炎肺炎疫情继续发展。虽然一些国家的疫情增长逐渐放缓，但一些国家的疫情正在加速。

据该报不完全统计，截至北京时间5月28日19时，新冠肺炎肺炎已在中国境外213个国家和地区发生，确诊病例572万余例，死亡35万余人。

与昨天相比，国外一天新增确诊病例10.3万余例，新增死亡病例5100余例，均较前几天有所增加。

最近4天美国新确诊病例都在2万左右。美国首都华盛顿将于29日逐步解除“家庭秩序”。

俄罗斯近两天新增确诊病例已降至8300余例。然而，俄罗斯的新死亡人数正在上升，连续三天超过160人死亡，累计超过4000人死亡。俄罗斯总统新闻局27日宣布，俄罗斯决定推迟原定于7月举行的金砖国家领导人会议和上海合作组织峰会。

巴西新增确诊病例单日再次超过2万例，略高于美国新增确诊病例。巴西成为全球24小时内新增确诊病例最多的国家。巴西确诊病例累计超过40万，而死亡人数也在快速增加，累计死亡人数超过2.5万。巴西受灾最严重的州圣保罗州州长27日宣布，该州将从6月1日起逐步“解封”。

秘鲁在一天内新增6000例确诊病例和近200例死亡病例，这两项都创下了该国疫情爆发以来的纪录。

智利有超过82，000例确诊病例，墨西哥有78，000例确诊病例。

印度也是近年来疫情增长最快的国家之一，确诊病例超过15.8万例。据报道，印度中央政府已同意各邦政府采取分级控制措施。预计在5月31日第四阶段封锁措施到期后，11个重点城市将继续延长封锁至6月15日。与此同时，印度的生产活动正在逐步恢复。

巴基斯坦和孟加拉国一天新增确诊病例均超过2000例，累计确诊病例分别超过6万例和4万例。

沙特疫情增长放缓，近两天新增确诊病例均降至2000例以下。

韩国单日新增确诊病例79例，为53天来最高，感染途径不明的病例迅速增加。韩国大都市区的公共设施将暂停两周。最近日本部分地区也出现了集群感染，疫情有所反弹。

据新华社报道，非洲疾病预防控制中心27日公布的数据显示，非洲累计确诊人数接近12万人，疫情严重的南非、埃及、阿尔及利亚、尼日利亚、摩洛哥等5个国家累计确诊人数占非洲总人数的一半以上。

法、意、比、卢森堡等欧洲国家建议停止或禁止使用羟氯喹治疗新冠肺炎肺炎患者。