社保基金管理局 人社部社保基金监管局局长：社保基金监管面临5大挑战

┃资料来源:中国社会保障杂志

中国共产党第十九次全国代表大会的报告指出，中国的主要社会矛盾已经转化为人民日益增长的改善生活的需要和不平衡发展之间的矛盾。在社会保障领域，这个矛盾可以概括为“七强七弱”，即基本保险强，补充保险弱；顶层设计强，实现弱；宏观部署强，微观引导弱；资金筹集强，调剂使用弱；收付款强，支出监管弱；内部促进性强，外部协调性弱；数据集中性强，分析使用性弱。因此，我们必须坚持以人为本的发展思想，尽快弥补不足。按照走底线、织密集网、建机制的要求，全面建设覆盖全民、统筹城乡、权责明确、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。

对于社会保险基金的监管，“底线”是千方百计保持和增加基金的价值，缓解基金支付压力，为基金的可持续发展提供保障，帮助民病、老、弱。这个底线是牢牢守住的；“编织秘密网”是为了维护基金安全有效运行，防范一切风险，堵塞一切漏洞，在坚不可摧的安全网中保护普通人的救命之财；“建机制”就是完善监管体系，延伸监管触角，创新监管方式，增强监管力度，构建全领域、全过程、高质量、高效率的监管机制。

当前，社会保险基金监管面临五大挑战。

第一，基金越来越大。2016年，五大社会保险基金收支总额达到10.05万亿元，首次突破10万亿元大关，相当于当年中国GDP的13.5%。五年来，五大社会保险基金总收入年均增长16.3%，累计余额以17%的速度快速增长。基金累计余额超过6.6万亿元，其中企业养老保险基金和职工医疗保险基金累计余额分别达到3.7万亿元和1.3万亿元。

二是支付压力越来越大。随着人口老龄化的加快，人口在社会保险体系中的抚养比率一直在下降。此外，由于养老金逐年上调，医疗保险支出刚性增长，二孩政策全面放开，社会保险基金的整体支付压力一直在增加。五年来，五大社会保险基金保持了年均20%的增长速度，其中企业养老保险和生育保险基金结余的支撑能力呈下降趋势，甚至部分省份的累计结余已经“见底”。

第三，安全群体越来越大。自建立统一的城乡居民养老保险制度以来，养老保险已覆盖中国8.96亿人，成为世界上最大的养老保障计划。基本医疗保险覆盖13亿多人，基本实现全民医保。同时，我们还在推进国民保险计划和工伤保险的“同舟共济计划”。未来，社会保险覆盖的人口将继续扩大，十九大提出的“全民覆盖”的宏伟目标终将实现。

第四，基金监管难度越来越大。环节多，链条长，风险点多。防范基金风险的安全网还没有织牢，“跑冒滴漏”依然是一大隐忧。各地涉及社会保险基金的案件数量和金额仍然很多，基金的安全性面临越来越严峻的挑战。如养老保险死亡、重复治疗、违规提前退休、违规一次性支付等屡禁不止；全国共有定点医疗机构144924家，定点零售药店248528家，已开通各省住院费用直接结算的定点医疗机构7443家。全国89%的三级定点医院接入了接入网，医疗保险基金监管链的拉长和拓宽，大大增加了监管难度。

第五，基金投资保值增值压力加大。养老保险基金的投资运营是社会保障体系和金融体系交叉的重要领域，不仅关系到国计民生，也是提高养老保险体系可持续性的有效途径。根据计算，假设30年期内年度缴费基数不变，年化投资收益率从3%提高到5%，相当于缴费比例提高了3.2个百分点。然而，受宏观经济的影响，近两年来养老保险基金的投资收益率大幅下降。2016年，全国社保基金投资收益率为1.7%；企业年金基金投资收益率为3.03%。去年底，基本养老基金投资运营正式启动。目前地方委托投资积极性不高，仅有9个省委托约4300亿元进行投资运营，相对于基金结余总额占比较小。截至今年第三季度末，已投入运营的养老基金收益率为4.15%，年化收益率为5.5%。虽然超过了同期地方管理养老基金的收入水平，但仍需进一步提高收入。

从五大挑战看社保基金监管，可以得出两个基本结论:一是监管相对薄弱；二是监管力度相对较弱。没有及时发现风险是失职，没有及时提示和处置风险是失职。未来随着职业年金基金投资的启动，基本养老基金投资规模的扩大，以及即将到来的万亿以上国有资本的转移，监管任务将更加繁重。因此，进一步扩大和加强社保基金监管机构和专业队伍迫在眉睫。

深入学习贯彻党的十九大精神，今后一个时期社会保险基金监管的基本思路应确定为:坚持两个导向，坚持两条路线，补一个短板。

即:一是坚持目标导向，以努力提高收益率和促进资金保值增值为出发点，通过加强政策研究、风险判断和投资监管，进一步完善养老基金、年金基金和国家社保基金投资运营监管体系建设，提高投资收益水平，努力保持基金支付的“底线”。

二是坚持以问题为导向，以防范基金运行风险和维护基金安全为出发点，通过查办大案要案，进一步建立惩防结合和“执行衔接”的机制，有效遏制腐败、截留、挪用和侵占社会保险基金行为，努力保持基金安全“红线”。

三是弥补基金监管的不足，进一步充实工作队伍，进一步增强团队的专业能力和精神，提高监管能力和领导水平，为基金保值增值和安全运营提供坚实的组织保障。

社会保险基金监管责任重大，下一步重点是“四个强化”:

第一，强化监管效率。加大对各类社会保险违法违规案件的打击力度，重点对重大案件、典型案件和新作案手法进行分析、跟踪、处置和公示，通过个案陈述和案例解读提高基金监管机构的声誉和威望；加强对社会保障政策执行情况的跟踪；加强社保大数据应用分析。

第二，加强投资和运营。重点是扩大规模、提高收益、加强监管和防范风险，进一步扩大地方养老基金委托投资规模，努力实现更好的投资回报，加强投资运营监管体系建设，有效防范系统性风险事件发生，为养老保险制度的可持续发展提供有力支撑。最近，国务院发布了《转移部分国有资本充实社会保障基金实施方案》。要做好国有企业转让方案审核、国有股运作监管等后续相关工作，推动改革政策的落实。

第三，加强多层次建设。促进职业年金市场化运作的顺利实施；第二、三支柱养老金衔接问题研究：加快第三支柱养老保险基金运行研究，充分发挥基金监管对全面建立多层次养老保险体系的独特作用。

第四，加强监管。一方面，加强协调，有效推动省、市、县四级机构的编制和实施；另一方面，内部挖潜，汇集整个系统的力量。加强对基金安全和纪律的监督和问责，重点保证基金的安全和完整，落实管理到位。围绕资金筹集、支付和运营等关键环节，收紧资金安全的制度框架，提高监管能力。

2018年的工作目标和任务是:全国社保基金监管体系深入学习贯彻十九大精神，以人与社会事业全面发展和社会保险改革中心任务为重点，以维护基金安全有效运行、促进基金保值增值做大做强为目标，进一步完善监管体系， 提升监管手段，加强风险防控，推进依法行政，不断提高资金监管的法制化、信息化和专业化水平。 主要工作措施:

第一，完善监督体系，推进依法行政。围绕基金监督管理条例、监管条例和社会保险欺诈查处条例，加快立法工作。制定职业年金基金管理信息报告暂行办法，建立养老基金信息监管体系，完善基金需求报告制度。

第二，要开展专项检查，加强监督执法。完成养老保险关键指标专项核查和城乡居民养老保险经办机构内控检查部级直接检查。推动社会保险基金监管人员持证上岗。

三是推进制度建设，提升监管手段。加快推进省、市、县三级基金监管系统部四级联网应用，做好投资运营数据分析工作。推进第三方审计工作，全面实施社会监督。

第四，扩大养老基金投资，提高投资回报。加强研究指导，督促重点省份尽快启动委托投资。推进城乡居民养老保险基金委托投资，力争2020年前全面启动。

第五，加强年金基金管理，规范市场运作。落实《企业年金基金管理暂行办法》，研究扩大年金基金投资范围，完善年金产品。修订《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》，加强年金市场监管，开展监督检查，规范市场行为。

第六，完善对国家社会保障基金的监管，转移部分国有资本充实社会保障基金。修订完善社保基金境内外投资管理办法，研究社保基金体制机制改革。实施转移部分国有资本充实社保基金的实施方案，研究制定配套政策。

第七，要加强组织队伍的作风建设，努力提高政治素养和业务能力。