工作交接单模板会计离职工作交接详细清单制度范本！（适合所有企业的完整版）

年底了，又会有人离职。离职前注意会计人员的工作交接是非常重要的。下面是详细的工作交接书，供会计人员学习。

财务部会计人员工作交接管理办法

目的

为规范财务人员管理，确保财务人员在岗位变动时，分清岗位变动前后岗位责任人的职责，保证会计工作前后衔接，防止账实不清、职责不清等混乱情况的发生，根据《中华人民共和国会计法》和财政部《基本会计工作准则》的有关规定，结合公司具体情况，制定本办法。

第二范围

适用于集团内所有公司的财务人员。

3.责任

1.受让方的责任:

准备移交清单，并根据移交清单逐项移交。

负责整理管理范围内的各类资产和文件，确保其完整性和真实性。

梳理工作流程和工作关系，做好交接准备。

2.收件人的责任:

检查移交人员的资产和文件，并与移交清单保持一致。

确保重要文件、资料、资产和实物的真实性。

熟悉工作流程和操作。

3.主管的职责:

审查移交的各种资产、文件和资料。

及时发现问题，与交接人和收件人共同制定处理方案并向主管汇报。

4.工作内容和流程

1、工作交接要求

财务人员因工作调动、轮岗、辞职、职务代理、长期病假、休假(一周以上且不能上网工作)等原因发生工作交接的，交接人必须按照本办法办理善后事宜，与接收人员明确交接手续，并编制交接清单；否则，他们不能离开岗位。

财务人员离职前，必须在规定的期限内，逐项移交由岗位管理的会计工作。接收方应全面接管移交工作，认真接管移交的未决事项。在交接过程中，如果发现之前管理的财务人员的业务违反了会计制度和财经纪律，应停止交接，接收方应立即向主管领导汇报。

会计交接基准时间是接收方上任时接管被调人员会计岗位的时间。调入人员在任职期间，应对调入的会计凭证、会计账簿、会计报表及其他相关资料的合法性和真实性承担法律责任。

如果财务人员临时离职或因病不能工作，财务主管或直接上级领导必须指定人员接替或代理。

公司关闭、转让或注销时，应安排必要的财务人员处理善后事宜，交接前不得离职。

已经受理的经济业务尚未制发凭证的，应当办理完毕。

整理所有要移交的材料，未了的事项写书面材料。

核实所有内外账、跨部门财产物资账，尽可能办理结算和无止境清单交接。

2.工作交接内容:

现金和证券

印章类别:财务专用章、印章记录、发票专用章等。

票据类别:未使用空白色票据(银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等。)，使用过的存根，以及票据购买和发行登记簿

发票类别:普通发票、增值税进出口发票

数据类型:银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单、报税数据、各种库存表(现金、固定资产、存货等)。)，税务登记证，外汇登记证，发票征收书等。

报告:审计报告、纳税申报表、最终结算报告、各种报告的电子文档、董事会决议、贷款合同等。

内部报表类型:管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等。

电子工作类:网上商务工作的登录账号和密码、u盾、复制的数据盘等。

会计凭证和其他会计数据

3.工作移交程序

交接前的准备工作

根据工作职责，逐项整理好要移交的材料，未完成的事项写出书面材料。已经受理的经济业务尚未制发凭证的，应当办理完毕。核实所有内外账、资产材料账，尽可能多的办理结算，办理无止境的清单交接。

准备交接清单，内容包括:单位名称、交接日期、交接项目、交接内容、双方及主管人员的职务及姓名、交接清单页数、需要说明的问题及意见等。移交内容应详细说明应移交的会计凭证、会计报表、印章、现金、证券、支票簿、发票、单据、其他会计资料和会计用品。从事网上业务工作，需要交出注册账号和密码、复制的数据磁盘(磁带等))及相关实物资料等。以及岗位所需的联系人员、完成日期、资料提交等。

移交点收

现金应根据财务系统账簿记录的余额亲自交付，不得短缺。接收人员发现不一致或“白条到库”时，交接人员有责任在规定期限内进行检查和处理。

证券的数量应与财务系统的账面记录一致。证券面额与发行价格不符的，按照账面余额交接。会计凭证、财务会计报告和其他会计资料必须齐全，不得遗漏。如有短缺，必须查明原因，并在交接清单中说明，由交接人负责。

银行存款账户的余额应与银行对账单一致。如有未清项，应编制银行对帐表，调整一致性；各类财产、物资、债权债务的明细科目余额应与总账中相关科目的余额一致；重要实物要进行实地盘点，有较大结余的往来账户要与往来单位和个人核对。

财务专用章、收据、空白色支票、发票、u盾等物品必须清点清楚并与登记簿一致。

对于电子数据要在实际操作状态下进行交接；

财务负责人(各级财务主管)交接时，应向接班人明确介绍财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员情况，对遗留问题要写出书面材料。

对于涉及外部沟通的职位，交接人员必须带领接收方与外部联系人会面，向接收方解释或移交外部联系人的信息。

专人负责监交

一般财务人员应办理交接手续，并接受本部门财务总监的监督。公司财务部负责人办理交接手续，由相应财务部负责人监督，财务部经理办理交接手续，由相应财务部负责人或集团财务总监监督。集团财务主管处理移交事宜，由业务集团总裁监督。交接清单由监理人审核签字盖章，作为双方明确责任的凭证。

4.移交后的相关事宜

财务工作交接后，交接双方和监理人应在交接清单上签字或盖章，并应在交接清单上注明:单位名称、交接日期、交接双方和监理人的职务和姓名、交接清单的页数、需要说明的问题和意见等。交接清单一式三份，双方和监理各执一份。