上海开增值税发票 170亿！虚开单位260家，13人被抓！上海破获特大虚开增值税发票案！

近日，上海保山警方成功破获一起虚开增值税专用发票案，查出虚开单位260余家，涉案总金额170多亿元。警方逮捕了詹某、陈某、张某等13名犯罪团伙成员，这是近年来上海查获的涉税诈骗案件之一。

记得2018年9月5日，上海市公安局成功摧毁了一起严重危害税收征管秩序的犯罪网络，案件虚开发票10多亿元。详情点击:上海虚开大案，已抓获254人！

仅过去一个月，上海警方又破获一起虚开发票大案，涉案总金额高达170多亿元！震撼！

犯罪团伙网上购买的空空壳公司相关资料。这张照片显示的是报社记者约翰·杨

神秘女人背后有人物

今年以来，有不少男性向各区税务机关申请82家公司的增值税专用发票和22家公司的普通发票，引起了警方和税务机关的关注。

警方发现，这些公司的法定代表人、股东和关联企业财务人员的信息是不真实的，这些信息是开发票和开发票的，即所谓的“空空壳公司。调查人员判断，这可能是一个买票团伙，涉嫌虚开增值税发票。

经过初步调查，一位姓陈的女士出现了。调查人员进一步发现，这名神秘女子陈某不仅代表自己拿走了发票，还雇佣了一些男子以公司的名义向各区税务机关申请一定数量的发票。因为具体的购票人每次都不一样，前期很难被注意到。

调查员循着这条线，发现了神秘女子背后的另一个身影——男子“张晓晨”。张晓晨雇用陈某购买发票，工作队立即将重点转移到张晓晨。

犯罪团伙非法获得的公民身份证。

网上收购空空壳公司，广泛利用他人信息开户

调查人员发现“”是化名，但他的姓是詹。为了不打草惊蛇，专案组决定先搞清楚整个帮派结构。

专案组发现，詹某不仅雇佣陈某为他买票，还专门从网上买了大量的公司，都是经营状况不正常的，即所谓的“空空壳公司。詹还非法购买了大量个人信息，用于在银行卡上开户，可能是为了收取不同公司的账单费用。

根据以上线索，调查人员判断，詹控制了一个完整的购票和开票团伙，负责购票和开票的团伙之间没有任何交织，很可能都与詹有单线联系。而每一家“空空壳”公司，一般都是收购发票两次就停了，这就让调查人员更难追踪。然而，经过两个多月的大量细致的信息对比，专案组找到了另一批负责为詹开具发票的人。

空公司要求的虚假手机号码和电话。

有260多个虚拟单位，开通金额超过170亿

在查明了这个团伙的结构后，调查人员开始埋伏在陈某的购票人中间。经过多次实时追踪，调查人员发现该团伙的计费窝点很可能位于浦东新区东方路某小区，实地走访该小区后掌握了确切地址。税务机关分析了已知开票公司的数据，结论是仍有大量发票不是该团伙开具的。为了减少更多的损失，工作队决定立即关闭网络。

最终，在税务部门的协助下，专案组多方出击，分别在浦东、宝山、嘉定抓获涉嫌虚开增值税专用发票和普通发票的犯罪嫌疑人詹某、陈某、张某，并捣毁了浦东新区东方路某区的两家开票窝点。现场查获大量公司营业执照、开票机、税控板、空白色增值税。

经查，犯罪嫌疑人詹某等人自2017年7月起，通过网络购买空空壳公司虚开发票，并雇佣他人接收税务机关大量发票，然后通过收取一定的开票费用虚开增值税专用发票和普通发票。通过追查，发现虚开发票单位260多家，发票金额高达170多亿元。

目前已依法逮捕8名犯罪嫌疑人，另有5名犯罪嫌疑人取保候审。

19种虚开发票罪的刑事处罚明确！

以上19条构成犯罪的标准，即税务机关移送刑事案件的标准，符合以上标准的，应移送公安机关处理！

如何避免虚开发票罪？会计一定要看！

对于普通企业来说，即使在正常的业务往来中，在日常的经营活动中，也不可避免地会有意无意地获取虚假发票，从而可能导致企业的犯罪风险。

因此，纳税企业和监管人员应培养正确的风险防范意识和法律知识，在日常经济交往中自觉采取一些有效的防范措施:

1提高预防意识

一般纳税企业在采购货物时，要有防范意识，积极采取一些措施，避免收到虚假发票。直接负责人收到发票后，应仔细检查发票内容，包括货物内容、开票公司和汇款账户，是否与实际经营情况和实际销售公司一致。

2了解交易对象

在交易中，要求业务人员充分掌握对方的信息。面对非法提供虚假发票和支付“福利费”，工作人员应直接拒绝，再也不要联系。此外，还应深入调查供应商和相关业务联络人员在正常交易中的实际情况。一旦通过调查发现交易对手出现异常情况，应提高警惕，进一步追查，并考虑是否继续交易。

3核实发票的真实性

随着税务系统的不断升级，现在很容易通过主管税务机关的官网在网上查询真伪。网上检查后，如果纳税人仍有疑问，可以暂停抵扣，请求税务机关帮助，他们会介入调查。

4定期专业培训

主管领导要定期培训员工，可以聘请专业人士提高防范和法律意识。培训的主要内容是告知员工虚开发票的违法性，并确定防止虚开发票的方法。既要防止员工因个人工作失误收到虚假发票，也要防止员工利用职务之便恶意制作虚假发票，给企业带来麻烦。