信用证业务 对于信用证业务最全面最细致最实用的解读和讲解，掌握信用证就在此文

为了对信用证业务进行最全面、细致、实用的解读和解释，掌握信用证就在于本文。

为了对信用证业务进行最全面、细致、实用的解读和解释，掌握本文中的信用证

在进出口贸易中，信用证的结算方式占国际贸易结算的绝大部分，因此必须仔细、全面、熟练地理解信用证:

一、信用证的概念:

信用证是开证行根据进口商的指示签发的书面承诺，以卖方为受益人，在卖方满足信用证规定的条件并交付规定的单据时支付一定的金额。

2.请注意，要求受益人交付所需的单据，而不是货物。因此，对卖方来说，根据信用证规定的条件，提交合格的单据就是信用证项下贸易的“交货”，就可以获得货款。

3.对于进口商来说，只要在申请信用证时声明收到符合信用证要求的单据时会保证付款，这样就可以保证买方在付款时收到货物。

4.对于开证行来说，可以通过发行和支付服务收取一些费用，或者进口商在开证行的存款可以作为营运资金。

五、信用证当事人:

1)申请人:，向银行申请开立信用证的一方，一般是进出口贸易中的进口商。

2)开证行受理开证行申请人的申请，与出口商开立信用证的银行通常是进口地银行。

开证行应承担付款责任，并有权代表开证行申请人要求出口商交付单据。

3)开证行委托通知行将信用证转交给出口商的银行，通常是出口地的银行。

通知行只需证明信用证的真实性，不承担其他责任。通知行通常是开证行的代理行。

受益人:信用证中指定的有权使用信用证的人，通常是出口商。

5)议付行:购买或贴现受益人提交的跟单汇票，或进行汇票或议付的银行。

议付行有权要求开证行偿付并向受益人追索。

在自由议付的条件下，议付行的名称不会出现在信用证中。

在限制议付行的情况下，信用证表明议付仅限于某一家银行。

6)付款银行信用证指定的付款人在大多数情况下是开证行本身。

如果信用证中没有注明由开证行自己付款，如果是由另一家银行付款，将列出该银行的付款。

另一家银行也被称为付款银行或受票银行。付款行一旦付款，就无法追究受益人。

7)保兑行如果开证行的信用状况不好，需要由大银行保兑。

即使开证行未能或保兑后未能付款，保兑行也应承担第一次付款责任。保兑行可以是通知行或第三行。

8)偿付行开证行授权向议付行付款或向付款行付款。

它与受益人没有关系，不检查单据，只使用议付行的合格证书或类似单据付款。

报销后，金额将从开证行在该行的存款中扣除。如果以后单据不一致，开证行会向议付行索赔，与偿付行无关。

9)承兑银行是接受远期汇票的银行。承兑后单据与票据分离，持票人可以贴现或支付到期款项。

10)转让银行如果信用证是可转让的，转让银行负责转让信用证。

应第一受益人的要求，转让银行可将信用证转让给第二受益人使用。如果有多个第二受益人，信用证也必须是可分割的信用证。

在进出口贸易信用证的使用中，以上7、8.9、10使用较少，但也不是没有。

不及物动词不可撤销信用证的业务流程:

1.买方和卖方在出口贸易合同中规定，付款应采用跟单信用证。

2.买方通知当地银行开立以卖方为受益人的信用证。

发证时需要采取的信息:

3.申请人应向银行提交“跟单信用证申请”，该申请已提前完成，并采用统一格式，以便银行开立不可撤销信用证。

申请人还应向开证行支付保证金和相应的银行费用。

不同银行的不可撤销信用证申请格式相似。以下是向银行申请开立信用证的格式:

致:

到线路_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _。

填写开证行名称。

日期:

信用证申请日期示例:150529。

通过航空邮件发出

用信用证开信用证。

这样，开证行将通过航空邮件把信用证寄给通知行。

通过远程传输提供简短的建议

用电报开信用证。

这样，开证行会发电报提前告知受益人信用证的主要内容，银行承担使其生效的责任。

但是，信用证本身不是有效文本，不能议付或支付。银行发出的“确认书”是正式信用证。

快递发货

用信用证开信用证。

这样，开证行会通过快递的方式将信用证发送给通知行。

通过远程传输发布

开满电形式的信用证。

这样，开证行秘密签发信用证的全部内容，电信文本为有效的信用证正本..现在SWIFT信用证大多是“全电信用证”开立。

信用号

信用证号码，由银行填写。

到期日期和地点

信用证的有效期、地点和地点应填写在受益人的国家。

例如:受益国的150916。

在受益国有效期至2015年9月16日

注:有效期是每张信用证必须注明的日期。没有有效期的信用证无效。

申请人

填写申请人的姓名和地址。

申请人，又称开证行，是指向银行申请开立信用证的人。

一般都是进口商，也就是销售合同的买家。申请人是信用证交易的发起人。

受益人

填写受益人的全名和详细地址。

受益人是指信用证中指定的有权使用信用证的人。一般是出口商，也就是销售合同的卖方。

通知银行

填写通知银行的名称和地址。

如果信用证需要通过收款行以外的另一家银行转发、通知或确认给受益人，请在此项中填写银行。

数量

填写信用证的金额，分别用小写的数字和大写的文字。小写输入时必须包含货币和金额。

例如88700美元

单位88700美元整.

同等装运

分批装运条款。填写跟单信用证是否允许分批装运。

转运

转运条款。填写跟单信用证是否允许货物转运。

装船/发货/在/从接管

填写装运港。

不迟于

填写最后装运日期。例子:150815。

用于运输至

填写目的港。

价格条款

根据合同内容选择或填写价格条款。

离岸价格

成本加运费价格

成本、运费和保险价格

或其他术语其他术语

可用信贷

本信用证可由_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

如果信用证是可自由转让的信用证，银行可以表述为“任何……银行”。

如果信用证可以自由议付，并且对议付地点没有限制，可以用“任何银行”来表示。

即期付款

勾选此项，表示已开出即期付款信用证。

一般来说，“即期议付”应该有“即期议付信用证”这个词。这也反映在信用证的条款中。例如:

该跟单信用证按货物的全部发票价值即期支付。

该信用证即期支付全部金额

即期付款信用证是指受益人根据开证行的指示开立即期汇票，或仅通过运输单据提示指定银行付款而不开立汇票的信用证。

接受

检查该项目，以表明已签发承兑信用证。

承兑信用证是指规定开证行承兑汇票，并在受益人开立以开证行或其他银行为付款人的远期汇票后的到期日付款的信用证。

谈判

勾选此项以表明已签发议付信用证。

议付信用证是指开证行承诺向第三方即议付行签发的信用证，第三方有权议付或购买受益人根据信用证提交的汇票/单据。

如果信用证没有限制银行议付，受益人可以选择任何愿意议付的银行。

将汇票和单据提交给任何受益人选定的银行进行议付的信用证称为自由议付信用证，否则称为限制议付信用证。

延期付款

勾选此项表示延期付款信用证的开立。

如果你开这种信用证，你需要指定延期多少天付款，例如:

付款确认后60天:60天承兑付款。

提单日期后60天:付款应在提单日期后60天进行。

延期付款信用证是指受益人提交的单据经核实一致，指定银行承担延期付款责任后，延期付款至到期日。

这种信用证类似于远期信用证，只是欧洲的进口商可以避免向政府缴纳印花税和发行汇票。

根据此处详述的单据和受益人于__年_ _月_ _日开具的金额为发票金额%的即期汇票

连同下列详细单据和受益人发票金额_ _%，开出一张以_ _ _ _ _为付款人的即期汇票。

注:延期付款信用证不需要随附此文件。

“atsight”是付款条件。

如果是现货，需要填写“* * * * *”或“-”在“即期”之间，不能离开空，比如即期* * *等。

以后有几种情况:日期后xx天，出票后xx天，

见票后第xxx天:见票后第xxx天

或者在提单日期后的第xx天:提单日期后的第xx天。

如果是长期，注意两种表达方式的区别:

一个是见票后xx天:见票后xx天，

一个是提单后xx天:提单日期后xx天。

这两种表达在支付时间上是不同的，

“见单据后xx天”指银行见申请人提交单据的时间；

“提单后xx天”是指自提单签发之日起计算的xx天；

所以，对于申请人的进口商来说，如果能在“见票后xx天”的条件下尽力成交，就等于尝试了几天的延期付款。

至于受益人出口商，我们应该尽最大努力在提单日期后xx天内完成交易，因为我们可以提前几天收到付款。

“提款”是指定的付款人。请注意，汇票的付款人应为开证行或指定付款行。

例如，根据此处详细说明的文件和受益人出具的以渣打银行为付款人的100%即期发票金额的汇票

下列详细文件附在受益人的由渣打银行开具的100%发票金额的即期汇票上。

所需文件:

信用证中应提交的文件。

根据国际商会UCP600跟单信用证统一惯例600，信用证业务属于纯单证业务，与实际货物无关。

因此，根据合同要求，信用证申请中应清楚地写下要签发的文件，包括文件的类型、每份文件标明的内容、正本和副本的数量、签发人等。

一般要求提示文件有:

提单、发票、装箱单、重量证明、保险单、数量证明、质量证明、原产地证明、装运通知、商检证明等。以及申请人要求的其他证明。

注:如果交易是以到岸价格或到岸价格进行的，出口商出具的提单要求“运费预付”。

如果交易是以离岸价进行的，出口商出具的提单要求是“支付运费”。

如果是到岸价格交易，申请人应要求受益人提供保险单，并注意保险风险。付款地点应在到达港，以便进口商在出现任何问题时处理索赔。

汇票付款人应为开证行或指定付款行，不能指定为开证行申请人，否则视为附加单据。

1)签署的商业发票_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _。

2)全套清洁的已装船海运提单应以白色空填写，并以白色空背书，注明“运费待付/已付”，注明运费金额并通知_ _ _ _。

空提单收货人为_ _，注明“运费待付/已付”、注明运费金额并通知_ _。

3)保险单/保险凭证一式两份，按发票金额的_ _ _ _ %投保，注明付款地点为_ _ _ _，以与汇票相同的货币支付，并用白色背书空。

4)装箱单/重量证明一式两份，注明每个包装的数量、毛重和净重。

5)数量/重量证书一式两份，由出具。

6)质量证明书应由制造商/公众认可的检验机构出具一式两份。

7)原产地证书一式两份，由签发。

8)受益人应通过传真/电传将装运证书的副本通知申请人，该副本应在_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

其他文件，如果有其他文件。

商品描述:

例如，VC泳装，12件/CTN

数量:2350箱

价格:25美元/CTN

附加说明

附加条款是对上述条款未提及情况的补充和说明，包括对银行的要求等。

1)除开证行外的所有银行费用应由受益人担保。

2)所需单据应在运输单据签发之日起_ _ _天内提交，但不得超过信用证有效期。

如果信用证没有规定提交日期，在任何情况下单据都应在到期日之前提交。

3)第三方对托运人不可接受，短/反空白色提单不可接受。

4)信用证的数量和金额允许增减%。

5)所有文件必须注明_ _ _船公司。

6)其他条款，如有其他条款。

4.开证行对签发申请进行审核，如有错误，开证行应要求申请人核对合同并提出修改意见，然后根据修改后的签发申请签发信用证。

信用证开出后，开证行将信用证转交给通知行。

5.开证行要求另一家银行通知或确认信用证。

6.通知行通知卖方信用证已经开出并转给出口商。

7.受益人收到信用证后，应首先检查信用证。如果有任何问题，他/她应提出新的证书。如果没有问题，他/她应确保能够满足信用证规定的所有条件，然后安排生产和库存。

然后根据信用证的装运日期安排装运，准备跟单汇票，提交提单等装运单据，在信用证规定的期限和信用证有效期内与议付行议付。

8.卖方应将单据提交给指定银行议付。银行可以是开证行，也可以是信用证中规定的付款、承兑或议付行。

9.议付行应根据信用证审核单据，如有问题，通知受益人及时退回并修改。

如果单据与信用证相符并且没有不符点，银行将根据信用证向受益人付款..

10.议付行将汇票和议付单据转交给开证行或其指定的付款行。

11.开证行应以事先约定的形式向已按照信用证付款、承兑或议付的议付行付款。

12.开证行通知申请人支付赎回票据，买方付款后开证行将票据交付给进口商。

13.申请人付款后取得单据，由单向承运人提货。

14.不可撤销信用证:

根据最新的UCP600，只要开出信用证，无论是否声明为不可撤销，都将被视为不可撤销。

也就是说，所有信用证都是不可撤销的信用证。

15.信用证支付方式注意事项:

虽然信用证是银行信用证，但只要你方单据有不符点，就会有很大风险。

至于不符点，银行应该征求开证申请人的意见，开证申请人可以在接受你方不符点的条件下提出各种不合理的要求。如果你拒绝，他会以不符点为由拒绝付款。

所以，一定不能有出入。制作议付单据时，还是那句话:“只有单据一致，单据一致。”否则，如果有不符点，你要做好心理准备，让客户拒绝或者刁难你！

当然，在许多信用证中，规定每个不符点应罚款50美元。但是，这种处罚条款的存在并不意味着客户不能拒绝。

所以，在给进口商开出信用证后，你必须逐一审核信用证的每一条款，看是否与事先达成的合同一致，看你能不能做到。如果你做不到，你应该立即要求进口商修改信用证。

信用证的修改程序是，当出口商发现不可接受的条款、错误和与合同不符的条款时，他将要求进口商进行修改。

进口商同意修改的，应通过开证行办理换证手续；

如果进口商不同意修改信用证，信用证就不能修改。

出口商应一次性提出需要修改的内容。开证行将在修改信用证后发出修改通知..修改通知也应由通知行识别并通知出口商。

注:进口商直接发给出口商的修改函或表明进口商同意或接受出口商修改信用证的信函不能表明信用证已被修改。

出口商不能认为信用证已经修改，囤积或发货。他们必须等到通知行转发的信用证修改通知到达，然后经检查后发货。

出口商在收到通知行的信用证修改通知后，也应仔细检查修改内容是否与自己提出的修改意见一致。

如果信用证修改通知的内容仍然不可接受，应要求进口商再次修改。

根据跟单信用证统一惯例UCP600，受益人要么接受要么拒绝信用证修改通知的全部内容，不能只接受或拒绝其中的一部分。

出口商只有在收到通知银行发出的所有可接受的修改通知后才能交货。交货后，在制作议付单据时，必须保证单据一致，单据一致！

不可撤销即期信用证是信用证收汇风险最小的方式，因为只要单据相互一致，提交单据后可以立即议付外汇。从各个角度来看都是风险最小的。

总之，信用证对买卖双方来说都是一种相对安全、公平的支付方式。就信用证而言，只有两个风险因素:

第一，开证行的信誉和实力是关键。如果资信或财力不强，可以要求信用证由大银行确认。

其次，受益人能否以单一一致的方式交付议付单据，是否绝对没有不符点，取决于外贸经营者的业务水平。

如果以上两个方面都没有问题，那么信用证就是一种安全的结算方式。