五险一金个人缴纳比例 五险一金个人缴费占税前工资的百分之多少？

不一定。五险一金占个人月收入的百分比大概是。结论由当地社会平均工资、个人税前工资、个人缴费基数、缴费比例四项数据决定，因人而异。名义总额约为15.5%至22.5%。要知道社保落地政策是以地方政策为基础的。各地缴费政策和标准不一样，各地社会平均工资不一样，各地个人收入不一样，缴费费率不一样，各单位申报的社保缴费基数不一样，得出的结论也不一样，各阶段有各种变化，都是动态数据。

更具体地说，在全国范围内，从理论参考门槛来看，五险一金个人的税前缴费将占月薪的15.5%至22.5%左右。其中养老金个人缴费约8%，医疗约2%，失业约0.5%-1%(非农业户口支付)，公积金5%-12%(弹性标准，可由单位与职工协商)。五险一金单位的附加缴费约为员工月工资的20%至42%。其中，养老单位缴费约13-20%，医疗约2%+N元，失业约1%，工伤和生育约0.6%-1%，公积金5%-12%(单位和个人缴费标准相当)。具体标准有的地区高，有的地区低，地区标准极不平衡。

所谓五险是指社会保障的五险，即养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险。五险是法律的强制性规定，用人单位必须为建立劳动关系的员工按时足额缴纳社保，否则劳动者可以依法维权。所谓一金，是指住房公积金。与社保五险不同，住房公积金不是用人单位依法必须向职工缴纳的费用。

五险一金怎么交，每年的缴费基数、缴费比例、上下限是多少？每个地方都有自己的政策和标准，每年都会随着社会平均工资的变化而调整。五险一金实际缴纳金额等于缴费基数乘以缴费费率。缴费基数由用人单位在政策框架内申报，缴费比例以官方规定为准。

缴费基数有上限和下限，与上一年度当地社会平均工资水平挂钩。社会平均工资逐年增长，缴费基数上下限也是如此。如果个人税前工资收入在今年缴费基数的上下限之间，理论上应以税前工资为缴费基数。个人税前工资收入达不到本年度缴费基数下限的，按缴费基数下限标准执行。个人税前工资收入超过本年度缴费基数上限的，按照缴费基数上限标准缴纳。

在实践中，许多企业并没有根据员工的收入如实申报缴费基数。很多企业按照最低缴费基数给员工缴纳五险一金，有的企业按照折扣基数给员工缴费。有的只交五险，不交一金，有的单位根本不给员工交社保和公积金。五险一金员工缴纳的费用会占个人工资多少就更不好说了。比如员工不缴纳五险一金，五险一金的缴纳金额为零，与工资比例相差甚远。同样的工资收入，申报缴费基数越低，缴费额越小，在工资中所占比例越小。

五险一金的缴费基数由用人单位在当地政策框架内申报。目前各地社保五险缴费基数下限为40%(如北京)或60%(如天津)，是40%还是60%由当地政府决定。如果当地社会工资6000元，缴费下限为社会工资的60%，那么最低缴费基数为3600元，月薪小于等于3600元的应以3600元为缴费基数。

一金缴费基数下限为各地最低工资标准。如果当地最低工资是1600元，那么公积金的最低缴费基数就是1600元。月薪小于等于1600元的人，应以1600元为缴费基数。也就是说，五险一金缴费基数下限的标准是不一样的。

五险一金缴费基数上限为社会平均工资的300%。比如当地社会工资6000元，五险一金缴费上限为6000元的300%，那么最高缴费基数为18000元。月薪高于等于1.8万元的，以1.8万元作为五险一金的缴费基数。

3.五险一金缴费比例

各地对五险一金缴费比例的规定不一样。以养老保险为例。目前全国最高的地区单位贡献率为20%(上海)，部分地区为19%(北京)，部分地区为18%(青岛)，最低的地区为13%(深圳)。但各地养老保险个人缴费率一般为8%。

以医疗保险为例，各地单位缴费比例分别为10%(北京)、9.5%(上海)、8.8%(青岛)、6%(深圳)...，但各地医保个人缴费比例一般为2%+N元。

至于失业保险、生育保险、工伤保险，各地缴费比例各不相同，但比例不高，总体平均值不到1%。这里就不举例了。中国是世界上社会保障负担最重的国家。

住房公积金的缴纳标准是最灵活的，国家门槛从5%到12%不等。具体缴费基数由用人单位和劳动者协商确定后，由单位报主管部门批准。单位和个人必须缴纳相同的比例。单位交8%，个人也交8%，合计16%，全部进入员工个人账户。

结论

综上所述，如果五险一金按时足额缴纳，五险一金的个人费用占月税前工资的15.5%到22.5%左右，比例还是很高的。另外，单位还要承担相当于员工月薪20%到42%左右的整体费用，比例相当高。由于社保负担重，很多用人单位负担不起。我们可以看到，在实践中，存在着不缴费、不缴费、少缴费、不缴纳社保的情况。真心希望随着国力的提升和社保基金的盈余，国家能加大努力，尽快降低社保缴费率，尤其是养老保险这个惠及单位和个人，更有利于社保体系长期建设和可持续发展的大骨头。真心希望中国不再是世界上社保负担最重的国家，希望老年人有安全感，有医疗保障，人民越来越幸福。

我是一个认真诚恳的退休顾问。欢迎大家关注我，多看一些社保和退休方面的文章。愿世界上每个人都有安全感，都有安全感。