其他货币资金包括哪些 其他货币资金包括哪些?其他货币资金是什么

其他货币资金包括哪些?其他货币资金是什么其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外的各种货币资金，其他货币资金主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠款等。

(1)银行汇票存款.银行汇票存款是指企业为了取得银行汇票而存人银行的款项。

(2)银行本票存款。银行本票是指企业为了取得银行本票而存人银行的款项。

(3)信用卡存款.信用卡存款是指企业为取得信用卡而存人银行信用卡专户的款项。信用卡是银行卡的一种。信用卡按使用对象分为单位卡和个人卡.按信用等级分为金卡和普通卡;按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡。

(4)信用证保证金存款.信用证保证金存款是指采用信用证结算方式的企业为开具信用证而存人银行信用证保证金专户的款项。其他货币资金企业向银行申请开立信用证，应按规定向银行提交开证申请书、信用证申请人承诺书和购销合同.

(5)存出投资款。存出投资款是指企业已存人证券公司但尚未进行投资的资金。

(6)外埠存款.外埠存款是指企业为了到外地进行临时或零星采购，其他货币资金而汇往采购地银行开立采购专户的款项.该账户的存款不计利息、只付不收、付完清户.除了采购人员从中提取少量现金外，一律采用转账结算。