宁波开发票 宁波：大数据发威 虚开代开买卖发票者现形

人民网宁波9月13日电宁波市国家税务局率先在国税系统中运用大数据挖掘技术和数学模型，严厉打击普通发票的假开、假开行为。今年1-8月，共认定118名涉嫌虚开、假开、买卖普通发票和增值税普通发票的纳税人，涉及发票12800多张，金额12.1亿元。

据了解，今年年初，宁波市国家税务局将“打击普通发票开具和虚开”列为全年税收风险管理的重点工作。在工作方法上，从传统的依赖经验判断转变为大数据思维，在案例信息获取和分析方法上，创新性地运用大数据挖掘技术和数学模型，通过建立严格可靠的风险指标体系和行业分析评估模型，对海量数据进行计算机逻辑处理，找出异常信息，从而识别风险纳税人，有效打击违法行为。

针对讨厌和欺骗人的非法信息如“开票”卡、短信、电子邮件、传真等。，宁波国税部门利用大数据挖掘技术寻找车票相关风险分布规律。通过对“法定代表人及财务负责人”身份、发票使用数量合理性等14类近100项数据指标的模型分析，初步勾勒出涉票违规纳税人的大致轮廓。

在确定疑似企业的大致轮廓后，该局依靠数学模型综合进行数据收集和分析，并对疑似企业进行定位。包括收集整理全市国税系统内部涉税数据和6类外部涉税数据，并相应构建“外部数据池”。

“例如，小广告上留下的电话号码、公司名称等。，通过对上述内外信息大数据的数学建模和相关性分析，疑似企业开始浮出水面。”宁波市国家税务局稽查员表示。

据了解，该局在第一批分析中确定了50家疑似企业，涉及6739张发票，金额5.75亿元。

经调查核实，非法使用票证的企业有38家，其中建材贸易企业34家。2015年以来，共开具普通增值税发票6370张，金额5.31亿元，其中金额4.97亿元的发票5548张未空注销。

“通过大数据挖掘技术，可以准确定位在办公室开具普通发票的非法企业。”宁波市国家税务局征管技术开发处处长何金泉说。

据了解，宁波市国家税务局已将企业监控范围扩大至“自2014年起使用普通发票、自2016年起使用普通增值税发票的企业”，利用同样的风险识别手段和票证相关风险大数据模型，共查出“问题发票”7240张，总金额7.13亿元。

截至目前，宁波国税已向付款人确认企业所得税税前扣除发票2302张，总金额2.13亿元。对仓储企业追缴所得税、滞纳金和5300万元以上罚款。