证券市场基础知识试题 2015证券市场基础知识考试真题带答案

　　一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)

　　1.( )是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。[2010年3月真题]

　　A.社会公众股 B.法人股 C.外资股 D.国家股

　　【答案】B

　　【解析】在我国，按投资主体的不同性质，将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。法人持股所形成的也是一种所有权关系，是法人经营自身财产的一种投资行为，法人股股票以法人记名。

　　2.( )是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。[2010年3月真题]

　　A.N股 B.H股 C.红筹股 D.B股

　　【答案】C

　　【解析】红筹股不属于外资股。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。A项，N股是指在纽约上市的外资股;

　　B项，H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股;D项，B股是指境内上市外资股。

　　3.以下关于按流通受限与否分类的说法错误的是( )。[2010年5月真题]

　　A.未完成股权分置改革的上市公司股份，都是未上市流通股份

　　B.未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份

　　C.无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份

　　D.有限售条件股份是指股份持有人依照法律，法规规定或按承诺有转让制的股份

　　【答案】A

　　【解析】A项，未完成股权分置改革的公司，按股份流通受限与否可分为以下类别：①未上市流通股份;②已上市流通股份。

　　4.国家股、法人股等是按( )来划分的。

　　A.股票上市地点 B.股票投资主体的不同性质

　　C.股票上市主要监管部门 D.股票是否公开发行

　　【答案】B

　　【解析】按股东的权利和义务关系，国外一般将股票分为普通股和优先股。在我国，按投资主体的不同性质，将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。

　　5.我国《证券法》规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是，向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上。公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为( )以上。

　　A.5% B.10% C.15% D.20%

　　【答案】B

　　【解析】社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市流通的股份。在社会募集方式下，股份公司发行的股份，除了由发起人认购一部分外，其余部分应该向社会公众公开发行。我国《证券法》规定，公司申请股票上市的条件之一是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。

　　二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)

　　1.作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体可以用货币出资，也可以用( )等其他形式的资产作价出资。[2010年5月真题]

　　A.实物 B.工业产权 C.非专利技术 D.土地使用权

　　【答案】ABCD

　　【解析】作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产必须进行评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。

　　2.我国境外上市外资股主要由( )等构成。[2010年3月真题]

　　A.B股 B.N股 C.H股 D.S股

　　【答案】BCD

　　【解析】境外上市外资股主要由H股、N股、s股等构成。H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。香港的英文是HONG KONG，取其首字母，在香港上市的外资股就称为H股。依此类推，纽约的第一个英文字母是N，新加坡的第一个英文字母是S，因此，在纽约、新加坡上市的外资股分别称为N股、S股。A项，B股是指境内上市外资股。

　　3.未上市流通股份中的发起人股份包括( )。[2010年3月真题]

　　A.境外法人持有股份 B.境内法人持有股份

　　C.境内上市外资股 D.国家持有股份

　　【答案】ABD

　　【解析】未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体包括：发起人股份，募集法人股份，内部职工股，优先股或其他。其中，发起人股份包括国家持有股份、境内法人持有股份、境外法人持有股份、其他。其他指个别公司发起人与以上分类有区别的特殊情况。

　　4.股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易，被区分为( )。[2010年3月真题]

　　A.流通股 B.非流通股 C.普通股 D.优先股

　　【答案】AB

　　【解析】由于历史原因，我国证券市场存在股权分置现象。股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易，被区分为非流通股和流通股，这是我国经济体制转轨过程中形成的特殊问题。

　　5.上市公司股权分置改革是通过( )之间的利益平衡协商机制，消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排。[2010年5月真题]

　　A.债券持有人 B.流通股股东 C.优先股股东 D.非流通股股东

　　【答案】BD

　　【解析】股权分置不能适应资本市场改革开放和稳定发展的要求，必须通过股权分置改革，消除非流通股和流通股的流通制度差异。上市公司股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机制消除A股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易做出的制度安排。