T3中如何对期初余额进行部门核算

一、年结流程

二、年结前的准备

3、要打上T3-用友通标准版10.8plus2增量补丁包，并对账套执行脚本。（，畅捷通服务社区产品更新中下载。）

三、年结的操作过程及常见问题

1、建立年度账

操作：以账套主管的身份登录系统管理，建立年度账。

操作：年度账>建立>确认>是 成功建立年度账(此过程可能需几分钟时间)

对新年度账执行脚本：

脚本中包含对数据结构的修改和字段字节的扩充，年结需要将上年数据结转至下年，如果对新年度不执行脚本， 会造成某些数据不能回填对应的数据库表，或对应字节长度不够，造出数据溢出，从 而导致年结报错。

利用安装目录下的补丁脚本执行器对新年度账执行脚本：打开安装目录下的\补丁脚本\补丁脚本执行器

新建年度账常见问题与维护

1、新建年度帐时，提示“截段字符串或二进制数据”。

原因1：账套数据升级后又回到低版本使用。账套数据的版本和实际软件版本不一致，账套数据的版本比软件版本要高。

查询 select max (cversionno) as 版本标志from UFSystem..UA_VersionUpdate 代表的软件的版本标志。

账套数据的版本标志：select cvalue as 版本标志 From accinformation where ccaption='版本标志'。

解决方案：将软件升级再引入账套使用。

原因2：修改过数据库表的字段长度导致。

解决方案：和演示账套进行对比，表的哪些字段增长过，改回来后再建立年度账。

2、如果发现某年度账中错误太多，或不希望将上年度的余额或其他信息全部转到下一年度怎么办？

答：使用年度账菜单清空年度数据的功能。“清空”并不是指将年度账的数据全部清空，还是要保留一些信息的，主要有：基础信息;系统预置的科目报表等等，为了方便清空后的年度账重新做账。

3、成功建立年度账是否可以立即调整基础档案的内容？

答：在建立完新的年度账后，不要急于对新年度账中的基础档案进行调整和删改，等年度结转完毕后，再到新年度账中对需要调整的基础档案相关信息进行调整。否则会造成后续的“年度结转”时出现错误提示，或年度结转后数据出现错误。

4、建立新年度账后，为什么“结转上年数据”是灰色的，不能结转。

答：建立完新年度账后，需要以新会计年度登陆系统管理，才可以进行结转上年数据操作。

2、结转数据

操作：账套主管重新以新年度登录系统管理

结转供销链

操作：年度账>结转上年数据>供销链结转>确认>开始>确定（应收应付结转操作类同）

结转应收应付

结转供销链的常见问题与维护

采购：

① 上年未结算的采购入库单（采购发票）如何结转到下年？

答：结转到下年后，会形成期初采购入库单（期初采购发票）。

销售：

① 已经发货未开票业务可否结转到下一年？

答：可以。在下一年度无法查看，但在下一年度做销售发票时可以参照到这批发货单。

② 已经发货并且开票的业务能否结转到下一年？

答：不能。这样的业务标明业务已经处理完毕，不会结转。

库存：

① 库存可以反年结吗？

答：可以。核算模块取消后，直接选中12月份，取消结账即可。

核算：

① 单据未记账，年度结转后，是否可以在下一年记账？

答：单据未记账，12月份核算不能结账。核算12月份结账前所有单据需记账。

② 年度结转后，可否修改暂估处理方法？

答：如果上年有暂估业务，下年不允许修改；如果上年没有暂估业务结转过来，则可以修改。

③ 核算模块是下月取消上月的结账，那么年度结转后，如何取消年结？

答：清空下一年度账后，以上年12月份登陆，在核算模块，取消月末结账，可以选择12月份。

④ 可否在年度结转之前，先建立新的年度账，在新年度账中录入下年的单据？

答：不支持。建立新的年度账的话，没有年度结转，会要求先录入期初余额，才能录入单据。

⑤ 年度结转后，可否修改仓库计价方法？

答：不可以。

⑥ 如何核销上一年度未核销的发票？

答：未核销的发票通过“应收应付”年度结转，结转到一年，放在供应商（客户）往来期初中，可以核销。

结转固定资产

结转固定资产的常见问题与维护

① 固定资产12月结账前一些业务号不需要生成凭证怎么办？

答：批量制单中把相应的业务号记录删除。

② 固定资产模块年度结转后，发现上年数据有问题 ，可否取消年结？

答：可以。使用“固定资产取消年结”工具处理，然后再以上一年度最后一个月份进入，在“处理”菜单选择“恢复月末结账前状态”，即可修改上年数据。

③ 上年度在折旧清单中，修改了折旧额，年度结转后，计提折旧的

时候，折旧额按照哪个数据计提？

答：按照修改后的折旧额计提。

结转工资

结转工资的常见问题与维护

① 工资模块为何12月份不能月结？

答：工资模块12月份不需做月末处理，直接进行工资年度结转，结转后12月份自动完成月结。

② 年度结转后，一些无用的人员档案、工资项目想删除，该注意什么事项？

答：在年度结转过程中，有一个提示，是否选择清零项，一定选择“是”，并且把所有项目都要选择清零。这样的话，新的年度才能删除工资项目和人员档案，否则的话，会把人员的上年的工资项目数据带过来，不能删除。

工资模块年度结转后，发现上年数据有问题 ，可否取消年结？

答：使用“工资模块反年结”工具处理后，以上年最后月份进入工资模块进行操作。

结转工资时提示“结转上年出现错误，请检查上年数据无误后再执行本功能。”

答：先安装软件补丁并对账套执行脚本。再使用“工资项目对比工具”，对本年度账套进行修复。然后再建立新年度账套，并执行补丁脚本。最后再进行工资年度结转。

结转总账

结转总账的常见问题与维护

1、对总账进行年结的时候，提示“为使用后的第一年，不需要执行上年结转！”不能结转？

答：计算机时间必须为新年度日期方可进行总账的结转。

2、在没有进行年度结转前，可否先录下个年度的凭证，对数据有什么影响？

答：可以。建立新年度账，在新年度账中录入凭证，凭证不要进行记账。待上年度处理完毕后，年度结转将上年的期末余额转入到新的年度的期初数据，然后再进行新年度凭证记账等操作。对数据没有影响。

3、年度结转后，可否增加已经使用的科目的明细科目？

答：可以。这个操作在平时也可以进行。增加已经使用的科目的明细科目，会把该科目的余额、该科目的性质都转移到第一个明细科目上。如果余额要进行分摊，要做调整凭证。在第一个明细科目和其他明细科目之间进行调整。

4、如果某个科目有问题，在年度结转过程中，能否提示出来？

答：一般都会提示的。在结转报告中，一般会显示正确结转科目多少个，错误结转科目多少个。错误结转科目的“结果”处会打上“x”的标志。一般要查找相关的原因。

5、年度结转后，总账和辅助账对账不平，该如何处理？

答：年度结转后，发现总账和辅助账对账不平，一般是因为在上个年度已经不平造成的。本年修改的步骤是1、先把该科目的辅助核算选项取消。2、到期初余额界面，把该科目的期初数修改为和辅助数据的合计数一致的数据。3、再把该辅助核算的选项打上，再修改辅助核算明细的数据，该科目的总数也会跟着发生变化。4、试算并对账平衡后，填制新的凭证。

6、余额结转和明细结转的区别？

答：以客户往来为例。假定a客户9月借方发生100元，12月贷方发生100，余额为0。B客户10月份借方发生500，贷方发生200元，余额为借方300。

余额结转：结转后，余额表中没有a客户的数据，只有b客户的300元。并且也可以把a客户从客户档案中删除。

明细结转：是否结转是以在上年是否进行了往来两清为标志的。假定上年没有往来两清，则年度结转后，a客户的和b客户的两条记录都会结转过来存放在数据库中。 A客户档案不能删除。账龄分析是按照余额以 发生（制单）日期为起始日期。 假定上年往来两清了，则a客户的明细记录不会结转过来，a客户档案可以删除。B客户是以未两清的记录的余额作为明细账的上年余额和账龄分析的数据。

7、年度结转后，某客户余额为0，删除该客户档案时，提示“此客户已经在总账系统使用不能删除”。

答：年度结转时，选择了明细结转，在年度结转前，没有进行往来两清。这样的话，去年的发生数都会记录在今年的数据库中。解决方法为清空年度账，往来两清后，重新年度结转。

8、年度结转后，某科目余额为0，删除时提示: 科目(****)已制单、记账或已录入待核银行账期初值！不能删除！

答：如果科目指定银行总账科目，此科目明细发生若未在现金银行模块做银行对账单核销，则明细记录会转到新年度，此时删除此科目会报此错误。解决：使科目明细记录在新年度中不存在，参考如下方案1：上年度银行总账科目先对账核销，然后再次结转总账数据。方案2：结转总账数据前取消指定银行总账科目，等结转后再指定科目。

9、 如果按照明细结转，往来发生错误的主要原因是什么？

答：如果按照明细结转，在年结过程中和年结后，发现错误，一般是因为上年的往来两清存在问题，解决方法一般是清空年度账，上年度取消往来两清的勾对，重新进行往来两清，然后重新年度结转。

10、 如果不做银行对账单的核销会有什么后果？

答：下年的银行对账期初中包括已经勾对过的数据，造成银行对账期初与上年期末的余额调节表不符。

四、年结后的对账

年度结转过程中没有报任何错误，并不代表结转成功了，还要确认年度结转的数据没有问题，年度结转的工作才算完成，大致需要核对的数据为：

> 总账

>工资

> 固定资产

>业务通和核算

年结后的对账—工资和固定资产

工资：人员、部门、工资项目等基础档案是否正常结转

固定资产：固定资产总账原值、累计折旧额是否和上年一致

年结后的对账—业务通和核算

采购：期初采购发票、期初采购入库单、供应商往来期初是否正常结转。

销售：客户往来期初是否正常结转，开发票时可否参照到以前年度未开票的发货单。

库存：库存期初、库存总账、现存量、库存批次汇总表等是否与上年一致。

核算：总账、收发存汇总表、明细账、暂估材料余额表等是否与上年一致。