贷款管理 【调查研究】农商银行大额贷款管理存在的问题及对策建议

近年来，随着经营效率的提高和资本实力的增长，农村商业银行发放大额贷款的冲动也在增加，但大额贷款的管理能力并没有同时提高，潜在风险相对较大。本文分析了农村商业银行大额贷款管理中的“四个不足”，并提出了“五个强化”的建议和对策。

问题:“四荒”

缺乏风险管理意识。农村商业银行资本增长后，部分决策者的首要思路是“做大做强”，盲目追求大客户，弱化审慎经营和风险管控意识，主要体现在信贷类型向大额转变和内控制度的日常检查。同时，一些决策者通过“看人情，走关系”来审批贷款。比如今年1月，某工会新增9名借款人，金额1.32亿元，其中一名基层贷款员仅用几天时间就发放了3笔金额超过1000万元的大额贷款，最短时间也就2天——得知这是工会领导的意图后。

缺乏风险管理体系。目前大部分机构大额贷款仍由普通小额贷款管理，大额贷款利率以普通贷款利率定价指标衡量，说明贷款风险与贷款价格明显不匹配。大多数机构没有根据大额贷款的特点制定贷后风险管理评估制度，仅根据其他信贷规定追究违规者的责任，缺乏应有的检查和监督。

规章制度执行不力。一是贷前调查流于形式，没有按照“场、多方、多人、多次”的原则对大额借款人的各种信息进行调查，导致客户的简要信息、在其他银行的贷款、分类不清。二是贷款没有严格按照程序管理发放，有的机构把“人情”放在“规定”之上，有的机构违规管理大额贷款。第三，贷款审查不严，缺乏对第一还款来源的分析和评价，只注重第二还款来源的认定，没有审查相关证明材料的完整性和有效性。与此同时，一些贷款审查委员会未能按照规定履行职责。四是贷后跟踪不到位，部分大额贷款贷后检查不深入，贷款风险状况分析流于形式，甚至编制虚假贷后检查报告，导致贷款被挪用。

缺乏专业的管理人才。相当一部分农村商业银行长期从事小额贷款营销管理，从高级管理人员到具体管理人员，缺乏大额贷款调查、分析和管理的知识和经验，尤其是分析和判断财务报表的能力，以小额贷款管理人员的素质管理大额贷款，具有很大的潜在风险。

成因:“四动”

逐利本质的内在驱动。与农业贷款的“高投入、低回报”相比，大额贷款具有“高利率、高回报”的特点。在利益最大化的驱动下，农村商业银行越来越热衷于发放大额贷款。

横向竞争的外部拉动。目前，县域金融业的竞争日益加剧。股份制商业银行、中国农业银行、邮政储蓄银行、新型农村金融机构“各有各的招数”，农村金融市场“一家独大”的格局不复存在。为了抢占市场份额，农村商业银行不得不加入大借款人的战斗，甚至放松信贷风险控制，发放大额贷款。

管理机制的目标提升。总的来说，农村商业银行在制度上存在“短链”的内在缺陷。超出本社审批权限的基层信用社信贷申请，直接提交协会审批。大额贷款只经过“贷款员-网点总监-协会部门-贷款审核委员会”四个环节，至少不到10人办理，从申请到付款最早只需2天。相比之下，大银行的审批链更长，1000万元以上的贷款要经过八九个审批环节，贷款更加审慎。

激励约束机制的主观驱动。农村商业银行对基层网点的考核侧重于日常存贷款业务，很少对制度的有效执行、合规管理和风险管理进行考核，这使得大额贷款管理缺乏有效的激励和约束。

对策:“五强化”

加强理解和引导。要通过增加对农业、农村和农民的信贷投入，创新信贷产品，提高服务质量，不断引导农村商业银行实现可持续发展，永不“弃农入农”。同时，要引导他们正确认识大额贷款的风险，切实提高风险防控意识，彻底改变“大客户就是优质客户”的错误观念和大客户抢占市场份额的经营模式，更加审慎地管理大额贷款。

加强制度建设。督促农村商业银行按照全面风险管理的理念，依据“三法一指引”等法律法规，制定《大额贷款管理办法》和操作规程，明确风险定价机制，提高大额贷款精细化管理水平，试行“大客户集中管理”方式，以专业人才为重点，对大额贷款风险进行审核。同时，要加强大额贷款管理的约束机制，建立贷后风险管理的后评估机制，以制度规范行为，以制度消除人情，弱化主观意志在大额贷款管理中的影响。

加强制度执行。以贷款“三查”为基础，加强信贷管理制度的落实，从基层贷款人员到部门审计人员，再到审计委员会成员，落实对违规者的处罚措施。同时，增加了大额贷款管理的现场检查、评估和问责，并与高管绩效评估挂钩。

加强人才培养。通过系统内外的专家讲座和培训，提高大型贷款管理人员的知识水平。同时，我们将引进年轻、精通银行内部管理和信贷业务的人才，努力实现内部控制和大额贷款管理的高起点和严格标准。

加强监测工作。加强非现场监控，对大额贷款实行“双线控制”，即单个集团客户最高10%，单个客户信用集中度最高15%，任何时候都不得超过比例；大额贷款增速不得高于各类贷款平均增速。建立“大额贷款监控”制度，建立相应的监控台账，定期向监管部门报告新增大额贷款发放情况和现有大额贷款质量变化情况，实现风险预警和防范。(何，湖南衡阳农村商业银行)