保险保函 保险保函与银行保函、担保保函有何不同？工保网

2018年7月，住房和城乡建设部发布《关于加快实施项目担保制度的指导意见(征求意见稿)》，首次提出从事项目担保的担保人应为合格的银行业金融机构、专业担保机构和保险机构。

相应地，《指导意见》还明确了银行担保、工程担保公司担保、工程担保保险单统称为担保。这是自2015年7月安徽省发布《关于推进建设工程合同履约保证保险的通知》以来，以及2015年10月中国保监会备案同意单独设立建设工程合同履约保证保险以来，工程保证保险首次被住房和城乡建设部规范性文件确认。

这是中国工程担保体系与国际接轨的重要一步，也将为建筑市场带来新的力量。本文将梳理和分析银行担保、保证担保和保险单之间担保机制的差异，比较担保人(承担担保责任的一方)、债权人(接受担保的一方)和债务人(对债权人负有一定义务的一方)在建立工程担保合同关系中的角色和利益，为制度和市场的发展提供参考。

一个

担保人

担保人向债权人提供项目担保，并保证担保人将履行或承担债务人不履行的责任。根据《指导意见》，银行业金融机构是指分行及支行以上的银行；专业担保机构是指具有信用评级的专业工程担保公司；保险机构是指经银监会批准可以从事保证保险业务的保险公司。

银行担保

强大的保障力量

保障效益低

保证担保

保障力度弱

在保障福利中，

保险单

在保障力度上，

保障效益高

保障力度来自资金总量。从注册资本来看，商业银行担保实力最强，其次是保险公司，担保机构略弱。商业银行最低注册资本为10亿元，城市合作商业银行和农村合作商业银行最低注册资本分别为1亿元和5000万元。在全国范围内经营保险业务的保险公司实际收到的货币资金不得低于5亿元，在特定地区经营的不得低于2亿元。一级、二级、三级专业担保机构实缴货币资金分别达到1亿元、7000万元、5000万元。

保障利益来源于商业地位。担保主体提供担保产品时，承销是其产品的生产和销售过程，理赔是向消费者证明产品价值的过程。从核保的角度来看，银行将工程担保视为信贷业务，不计入自身表内业务交易，因此在承接业务上比较被动；工程担保是专业工程担保机构的主要业务，将设立独立的部门主动承接业务；保险公司积极开展以工程保证保险为代表的建筑工程保险，在承保上兼具服务和市场优势。从债权的角度来看，银行往往因为担保能力不足、信息不对称而将保函作为承兑汇票对待；担保公司受自身实力的限制，普遍缺乏专业的工程担保评估体系。保险公司不仅有专业的理赔经验，而且更擅长管理风险。

2

债务人

债务人向债权人出具项目担保，以减轻支付现金保证金带来的财务压力。同时，三种担保对债务人信用能力和担保成本的影响也有很大不同。

银行担保

信用影响很大

在担保成本中，

保证担保

在信用的影响下

担保成本高

保险单

信贷的影响很小

保障成本低

信用影响:商业银行开具保函时，会占用被保险企业在银行的信用额度，另一方面，通常会要求企业提供保额10%-30%的保证金作为现金质押；担保公司在出具担保时不会影响被保险企业的银行信用额度，但由于自身规模和实力的限制，一般会设定严格的反担保措施，往往要求债务人以自己的资产、银行存款、证券或通过其他担保人等提交反担保。，作为担保人出具保函的条件；保险公司通常不需要企业追加担保，其反担保措施大多体现在其他企业为申请人提供信用担保，对银行的授信额度没有直接影响。

担保费用:在投标担保、履约担保、质量担保、农民工工资支付担保中，担保费用呈现“保单”

三

债权人

债权人要求债务人提供工程担保(简称工程建设合同担保)，以保证合同和项目的履行。因此，担保人出具的担保类型和担保过程中采取的风险控制措施是维护债权人权益的关键。

银行担保

绝对担保

风险控制措施较少

保证担保

有条件担保

弱风控制

保险单

绝对担保

强风控制强度

为了避免卷入工程合同纠纷，损害自己的声誉，大多数商业银行倾向于提供最低担保金额的无条件担保(可视为承兑汇票，银行很少在出具担保后进行风险控制)，只能起到支付赔偿的作用，而工程担保的最终目的是获得建设实体，而不是获得赔偿。

担保公司可以根据自己的专业优势，提供高额保额甚至全额附条件担保。附条件是指如果债权人不履行合同，担保人将承担保函中规定的保险金额内所有未履行的责任。但由于自身规模和实力的限制，我国工程担保机构整体规模相对较小。此外，我国还没有建立起明确的工程担保公司的准入退出制度和市场监管机制。总体来说，建筑担保机构的业务活动比较混乱:大多数建筑担保公司往往为中小项目提供超出自身风险控制水平的担保，这对债权人来说是有风险的。

保险公司有实力发行和承保附条件担保，所以在促进合同履行方面最有优势。此外，在风险控制层面，虽然保险公司最晚进入工程担保市场，但在第三方风险管理机构(TIS)的帮助下，积极构建风险防控机制，培育保险后风险跟踪和风险预警服务，如风险控制。

在项目担保业务中，银行具有资本大、信誉高的特点，具有回收优势；但其无条件保障最低生活保障能促进项目绩效。担保公司具有专业性强、信息量大的优势，但缺乏法律依据和风险控制体系的缺失也造成了业务运作的混乱局面。保险公司不仅拥有银行强大的担保实力，还依靠自身的风险控制水平，与第三方专业风险控制机构合作，形成专业优势，将为建筑市场带来更强大的担保实力。

▎的这篇文章是包公的原著。com，作者龚宝儿。部分内容整合自互联网。如果涉及版权问题，请及时联系我们。如需转载或引用，请在后台回复“转载”！