关于360上市了吗我想说360回归A股落定 作价504亿元借壳江南嘉捷

11月2日晚江南歌谣祭(601313)。SH)发布了主要资产出售、更换和股票购买资产发行及相关交易报告(草案)。草案显示，360技术股份有限公司(以下简称“360”)以504亿韩元借江南佳胜。

此次交易分为两部分进行，首先是江南嘉捷现有的资产配置。

江南嘉杰将在2017年3月31日之前拥有的所有资产、负债、业务、人员、合同、资格和所有其他权利和义务转移到嘉杰机电。

江南嘉捷在结构调整的基础上，分别将嘉济电器90.29%的股份以现金转让给金志峰、金柱铭或其指定的第三方。交易价格为16.9亿韩元。更换嘉济电器9.71%股份和360全体股东拥有的360 100%股份的等值部分，360全体股东再次将嘉济电器9.71%股份转让给金志峰、金柱铭或指定的第三方。

第二部分是资产的配置。江南嘉杰将嘉杰机械公司9.71%的股份转让给了360全体股东，取代了拥有的360100%股份的同等部分。根据交易各方达成的协议，此次交易中出售9.71%资产的最终标价为1.81亿韩元，预定部署资产的最终标价为504.16亿韩元，通过重大资产更换抵消了预定部署资产的价格同等部分后，预定部署资产的剩馀差额部分为502.34亿韩元，该公司将以发行股票的方式从360全体股东购买。

根据草案，双方最终定价为7.89元/周。因此，江南嘉捷需要向360全体股东发行股票的数量为63.66亿股。交易完成后，360大股东天津基信智慧科技有限公司将持有48.74%的股份，周鸿祎个人将持有12.14%。

草案还表示，交易完成后，上市公司的业绩将增加50倍以上。

尽管如此，360的顺差情况并不是外界想象中的“尖锐”。2017年上半年，该公司净利润为14.1亿韩元，2016年为18.71亿韩元，2015年为13.4亿韩元，总体稳步上升。

但是，非扣除净利润出现了波动。2015年非扣除净利润为10.65亿韩元，2016年突然降至7.44亿韩元，2017年上半年恢复到9.95亿韩元。

2016年正是360拆除VIE结构，准备重返a股的一年。

这次交易与借款有关，也与三六英和江南嘉泽的原有主业无关，所以一切都需要证监会的批准。

参与a股360借款的上市公司有中信国安、天业股份、爱安、电子光媒体、中南重工业、浙江永康、火炬化技术、三七互娱、永安房地产等。